Voluntary Disclosure 2017

La voluntary disclosure nella Legge di bilancio 2017

La riapertura della voluntary disclosure trova posto nel decreto legge collegato alla legge di bilancio 2017. 

La Voluntary riguarda sia il rientro dei capitali all'estero sia la cd. voluntary nazionale (sul contante).  I presidi anti-riciclaggio e penali saranno rafforzati rispetto alla precedente Voluntary Disclosure.

I soggetti che faranno emergere contante dovranno dichiarare che il denaro non proviene da reati non tributari, questo per bloccare corrotti e bancarottieri. Se uno dichiarerà il falso sarà punito, e questo reato permetterà di dimostrare anche la fraudolenza dell’accesso alla Voluntary, il che configura un altro e più grave reato.

In generale, la riapertura della voluntary sarà possibile fino al 31 luglio 2017 con possibilità di integrare i documenti fino al 30 settembre 2017.

Le violazioni sanabili sono quelle commesse fino al 30 settembre 2016

In questo dossier tutto quello che c'è da sapere sulla procedura di rientro dei capitali detenuti all'estero e sulla voluntary domestica: news, speciali e normativa.

Per aiutarti ad accedere alla Voluntary Disclosure abbiamo preparato un e-Book Voluntary Disclosure bis 2017 autore Ennio Vial-  e un foglio excel per il calcolo del Costo di Accesso alla Voluntary disclosure bis