Voluntary Disclosure

Con una modifica in colpo di coda, le sanzioni dell'autoriciclaggio sono state estese anche alle società i cui amministratori abbiano costituito fondi neri all'estero

Raggiunto l'accordo Mef-Giustizia sull'autoriciclaggio che permette di rendere compiuta la proposta di legge sul rientro dei capitali, attesa in aula alla Camera da venerdì 10

Nel percorso parlamentare dovranno essere attuati interventi correttivi sull'autoriciclaggio, come richiesto dal Ministero della Giustizia

Il reato di autoriciclaggio punirà chiunque sostituisca o trasferisca denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto non colposo

Spunta un subemendamento al Ddl con cui viene eliminato il ravvedimento semplificato per il nero rimasto in patria

All'ipotesi, la ricostruzione forfetaria dei redditi prodotti all'estero e una fase preliminare di contraddittorio in forma anonima

La conversione in legge del D.L. n. 4/2014 stralcia la norma sulla "voluntary disclosure" su cui si incentrava il decreto, conferma lo stop alla riduzione delle detrazioni Irpef del 19% e stabilisce l'esonero dal modulo RW nel caso di depositi e conti correnti esteri non superiori a 10.000 euro

A breve sarà approvato un Ddl che introdurrà per la prima volta nel nostro ordinamento il reato di autoriciclaggio

Conversione in legge del DL n. 4 del 28/01/2014, recante disposizioni urgenti in materia di emersione e rientro di capitali detenuti all'estero, nonchè altre disposizioni urgenti in materia tributaria e contributiva e di rinvio di termini relativi ad adempimenti tributari e contributivi; Legge del 28.03.2014 n. 50