Verifiche Fiscali Guardia di Finanza

La confisca diretta del profitto di reato è possibile nei confronti di una persona giuridica quando il profitto è rimasto nella disponibilità della persona giuridica

I beni oggetto di confisca/sequestro devono essere nella disponibilità del soggetto autore del reato

Somministrazione illecita di manodopera: comporta la configurazione del reato di frode fiscale. Indetraibile l'Iva su fatture per operazioni inesistenti. Cassazione 16302-2022

L'utilizzo dell'intelligenza artificiale per la valutazione dei soggetti a piu' alto rischio fiscale approda nel disegno di legge delega sulla Riforma fiscale

Criticità sulla deducibilità dei costi sostenuti dalle società benefit. Ora incombe sull'amministrazione finanziaria l'onere di provare i presupposti della pretesa.

Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche e responsabilità penale a titolo di concorso - ex art. 110 c.p. - nel reato di truffa aggravata

La Vexata Quaestio della Confisca del denaro lecitamente affluito sui conti societari dopo la consumazione del reato

Agenzia delle Entrate: incentivare l’adempimento spontaneo e prevenire e contrastare l’inadempimento del contribuente. Ecco il processo di analisi del rischio fiscale dell'Entrate

L’interpello può ritenersi tempestivo nel caso in cui sia formulato in tempo utile affinché il contribuente possa porre in essere il comportamento posto ad oggetto dell’istanza