Verifiche Fiscali Guardia di Finanza

Attività di controllo nel sistema fiscale italiano a carico dell'agenzia delle Entrate e della Guardia di Finanza come Polizia Giudiziaria.

Il contraddittorio preventivo attende l'emanazione di un decreto e gli Uffici nell'attesa sono autorizzati a rinviarne l'applicazione

La ricostruzione dei redditi da parte dell'amministrazione finanziaria. Metodo analitico, metodo induttivo e metodo analitico-induttivo. Quando scatta l'accertamento d'ufficio

I documenti diversi dalla fattura e il reato di dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti

La relazione tra operazioni parzialmente inesistenti e operazioni antieconomiche nelle imposte dirette e nell’IVA

Meccanismo di inversione contabile o reverse charge. Di cosa si tratta, quali sono le finalità dell'inversione contabile e cosa accade in caso di fatture per operazioni inesistenti

Introduzione dell’intelligenza artificiale a scopo investigativo

Confisca diretta e confisca per equivalente del profitto o del prezzo del reato: misure di sicurezza - ablatorie - nei confronti della persona fisica.

Somministrazione illecita di manodopera: comporta la configurazione del reato di frode fiscale. Indetraibile l'Iva su fatture per operazioni inesistenti. Cassazione 16302-2022