Verifiche Fiscali Guardia di Finanza

La ricostruzione dei redditi da parte dell'amministrazione finanziaria. Metodo analitico, metodo induttivo e metodo analitico-induttivo. Quando scatta l'accertamento d'ufficio

I documenti diversi dalla fattura e il reato di dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti

La relazione tra operazioni parzialmente inesistenti e operazioni antieconomiche nelle imposte dirette e nell’IVA

Meccanismo di inversione contabile o reverse charge. Di cosa si tratta, quali sono le finalità dell'inversione contabile e cosa accade in caso di fatture per operazioni inesistenti

Introduzione dell’intelligenza artificiale a scopo investigativo

Confisca diretta e confisca per equivalente del profitto o del prezzo del reato: misure di sicurezza - ablatorie - nei confronti della persona fisica.

La confisca diretta del profitto di reato è possibile nei confronti di una persona giuridica quando il profitto è rimasto nella disponibilità della persona giuridica

I beni oggetto di confisca/sequestro devono essere nella disponibilità del soggetto autore del reato

Il giudice puo' ordinare la confisca delle cose che servirono o furono destinate a commettere il reato e delle cose che ne sono il prodotto o il profitto