Accertamento e controlli

Corte di Cassazione - Sentenza del 13/09/2006 n. 19609

Prime applicazioni delle nuove regole sui controlli bancari telematici

Ricorso contro l'indagine finanziaria

La manovra correttiva, con il decreto legge n. 223/2006, ha potenziato la potestà di controllo dell'Amministrazione Finanziaria

Più facile il ricorso all'accertamento sintetico per effetto della manovra correttiva

Serve però un chiarimento ufficiale circa la portata della modifica.

Il provvedimento di attuazione dell'Anagrafe dei conti bancari è all'esame delle Associazioni e del Garante per la privacy

Revisione degli studi ogni tre anni (dai quattro attuali) e sanzioni più pesanti

Non è sufficiente una relazione tecnica attestante le cause del trasferimento nei locali di un'altra società senza la preventiva comunicazione agli Uffici