Accertamento e controlli

L’utilizzo delle fatture per operazioni inesistenti, F.O.I. è aumentato e con essi l’attività di accertamento e contrasto all’evasione.

L’attività di contrasto al fenomeno dell’evasione fiscale ha messo in rilievo un notevole numero di accertamenti legati all’utilizzo di fatture per operazioni inesistenti. La contestazione che integra un reato penalmente rilevante, con avvio di informativa all’A.G., trova il presupposto normativo nell’art. 2 del Dlgs 74/2000: dichiarazione fraudolenta mediante uso di fattureperoperazioni inesistenti.

Le comunicazioni inviate ai contribuenti in questi giorni sui redditi 2010 non comportano obbligo di risposta, né fanno scattare accertamenti

Con la Circolare n. 18/E l’Agenzia delle Entrate ha fornito le direttrici del piano per la lotta all’evasione nel 2012

Una sentenza della Corte di Cassazione specifica che il modulo RW per il trasferimento di contante all’estero è senza risvolti penali ma ha fini di conoscenza e supporto alle indagini dell’Amministrazione finanziaria sull'evasione fiscale

L'Agenzia delle Entrate fornisce chiarimenti sugli indirizzi operativi che gli Uffici dovranno seguire per rendere sempre più efficace l’attività di prevenzione e contrasto all’evasione fiscale; Circolare del 31.05.2012 n. 18/E

Proroga al 30 giugno per trasmettere agli uffici delle Entrate la documentazione sui modelli 730/2010 relativi al periodo d’imposta 2009

Presieduto dal Premier Monti continua oggi il coordinamento fra le agenzie responsabili della lotta all’evasione chiamato “ Piano di Azione 2012 delle Entrate” . Prevista la codifica di una norma generale che parifica l’abuso di diritto all’elusione fiscale

Sui costi da reato nelle frodi carosello alcuni uffici hanno richiesto la restituzione di IVA anche non detratta