Accertamento e controlli

Anche le agenzie di "money transfer" sono tenute all'invio dei dati dei rapporti finanziari al Fisco

Definite le istruzioni per gli intermediari finanziari in merito all'adeguata verifica della clientela ai fini antiriciclaggio, escluse per ora solo le imprese di assicurazione

Le prefetture stileranno una "white list" delle imprese virtuose e le imprese appaltanti non dovranno chiedere la certificazione antimafia alle imprese iscritte a tale elenco

Nella sentenza n. 1662 2013 la Corte di Cassazione ricorda che le autocertificazioni non possono essere accolte come prova nel processo tributario

Quali azioni deve intraprendere il contribuente nel caso di errori di compilazione ed eventuali richieste di annullamento del modello F24 Accise utilizzato con codice RUOL?

La Guardia di Finanza effettuerà una serie di verifiche presso gli studi dei professionisti, per colpire i contribuenti che hanno commesso evasione fiscale

I nuovi codici tributo dovranno essere utilizzati qualora il contribuente intenda versare solo una quota dell’importo richiesto nell'avviso a partire dall’anno d’imposta 2011.

Per la Cassazione - sentenza n. 4904 del 27 febbraio 2013 - la documentazione extracontabile è un indizio grave, preciso e concordante che fonda l’accertamento

Per la Cassazione, se il notificatore non ha compilato la relata della cartella di pagamento, questa è nulla, non inesistente, ed è sanabile mediante ricorso