Sono consentite e legittime le misure cautelari personali (quali gli arresti domiciliari) contro il professionista che si presta attivamente al riciclaggio dei proventi delittuosi del cliente. Ad affermarlo è la Seconda sezione penale della Cassazione (sentenza n. 43130/2014) respingendo il ricorso di una commercialista che era accusata di aver frazionato la somma in poste "sotto soglia" (10mila euro) e di averla poi distribuita in buste di contanti tra parenti e amici.
×
In evidenza
HOME
/
LAVORO/
PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE/
PROFESSIONISTA: RISCHIO MISURE CAUTELARI PER I PROVENTI DELITTUOSI DEL CLIENTE
TOOL ARTICOLO
Professionista: rischio misure cautelari per i proventi delittuosi del cliente
In caso di riciclaggio di proventi delittuosi da parte del cliente, il professionista che si presta attivamente a tale riciclaggio è soggetto a misure cautelari personali
Ascolta la versione audio dell'articolo
Acquista ora “Antiriciclaggio a misura di commercialista” e proteggi il tuo studio dalle criticità di compliance.
Ti consigliamo:
Tag: ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2025 ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2025 PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE
La tua opinione ci interessa
Accedi per poter inserire un commento
Sei già utente di FISCOeTASSE.com?
ENTRARegistrarsi, conviene.
Tanti vantaggi subito accessibili.
1
Possibilità di utilizzare il motore di ricerca con AI
2
Download gratuito dei tuoi articoli preferiti in formato pdf
3
Possibilità di scaricare tutti i prodotti gratuiti, modulistica compresa
4
Possibilità di sospendere la pubblicità dagli articoli del portale
5
Iscrizione al network dei professionisti di Fisco e Tasse
6
Ricevi le newsletter con le nostre Rassegne fiscali
Ultimi 5 Articoli
I nostri PODCAST
Le novità della settimana in formato audio. Un approfondimento indispensabile per commercialisti e professionisti del fisco
Leggi anche
LA RUBRICA DEL LAVORO
·
04/12/2025
Comunicazione L. 12/79 per commercialisti e avvocati: come si fa l'invio?
Guida e faq aggiornate sulla procedura richiesta dall'Ispettorato nazionale (L. 12-1979) per l'inizio attività di gestione del personale da parte di altri professionisti
LA RUBRICA DEL LAVORO
·
04/12/2025
Comunicazione L. 12/79 per commercialisti e avvocati: come si fa l'invio?
Guida e faq aggiornate sulla procedura richiesta dall'Ispettorato nazionale (L. 12-1979) per l'inizio attività di gestione del personale da parte di altri professionisti
AVVISO MEF. disponibile sull' App IO il servizio “Avvisi comunicazioni delle Corti di giustizia tributaria” ai professionisti incaricati della difesa
RENDICONTAZIONE DI SOSTENIBILITÀ
·
25/11/2025
Revisori di Sostenibilità: tutte le regole per la domanda
Revisori della Sostenibilità: entro il 31 dicembre occorre acquisire i crediti. Riepiloghiamo le regole ricordando anche che il MEF ha pubblicato le FAQ con risposte utili
L'abbonamento adatto
alla tua professione
L'abbonamento adatto alla tua professione
Fisco e Tasse ti offre una vasta scelta di abbonamenti, pensati per figure professionali diverse, subito accessibili e facili da consultare per ottimizzare i tempi di ricerca ed essere sempre aggiornati.
SCOPRI TUTTI GLI ABBONAMENTIL'abbonamento adatto alla tua professione
Fisco e Tasse ti offre una vasta scelta di abbonamenti, pensati per figure professionali diverse, subito accessibili e facili da consultare per ottimizzare i tempi di ricerca ed essere sempre aggiornati.
SCOPRI TUTTI GLI ABBONAMENTI