La Corte di Cassazione, nella sentenza n. 23652 del 15 Settembre 2008, ha precisato che l’utilizzazione dei dati dei conti correnti bancari acquisiti presso gli istituti di credito non si può ritenere limitata, in caso di società di capitali, ai conti intestati all’Ente, ma riguarda anche quelli formalmente intestati ai soci ed agli amministratori nel caso risulti presumibile la natura fittizia dell’intestazione o la sostanziale riferibilità all’ente dei conti stessi.
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Indagini in banca anche sui soci
Il controllo sulla società si estende ai soci
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