Contro l'evasione arrivano indagini finanziarie a tappeto

La circolare n. 6/2006 del 6 febbraio 2006 contiene utili chiarimenti in merito ai nuovi poteri antievasione nel settore registro. Le indagini finanziarie si estendono anche ai controlli ai fini delle imposte di registro, ipotecaria e catastale. Pertanto, per periodi di imposta anteriori al 1° gennaio 2006 gli uffici possono richiedere agli operatori finanziari, oltre alle operazioni annotate nei conti, qualsiasi notizia e informazione in loro possesso riguardante operazioni poste in essere dal contribuente e non transitate in un conto (come assegni circolari, bonifici per cassa, acquisto di valuta estera, ecc.), purché di importo superiore a euro 12.500. Verranno quindi monitorate le movimentazioni "in conto" ed "extra-conto" delle parti contraenti in prossimità della data di stipula dell'atto di compravendita raffrontandole con gli elementi riportati nelle dichiarazioni sostitutive.