Foglio excel per la valutazione di un'azienda, un valido supporto all'applicazione dei metodi di valutazione d'azienda più diffusi

Utile foglio excel per la Valutazione d'azienda.
Aggiornato con i parametri di valutazione (beta, multipli) al 1° gennaio 2023.

Il foglio di calcolo si struttura in 3 parti:

1) scelta dei criteri di valutazione;
2) calcolo delle variabili e dei parametri necessari per l'applicazione dei metodi prescelti;
3) visualizzazione dei risultati e consente la scelta dei metodi di valutazione sotto riportati:

• reddituale puro - formula della rendita perpetua
• reddituale puro - formula della rendita limitata
• patrimoniale complesso
• misto patrimoniale reddituale - formula del valore medio
• misto patrimoniale reddituale - Metodo della stima autonoma del goodwill con attualizz. limitata del profitto medio
• misto patrimoniale reddituale - Metodo della stima autonoma del goodwill con attualizz. illimitata del profitto medio
• dei prezzi probabili - metodo dei multipli dell'EBIT
• dei prezzi probabili - metodo dei multipli dell'EBITDA

Requisiti tecnici

Il file richiede Microsoft Excel 2007 (o successivi) o equivalente (Non funziona su MAC)

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Il metodo di valutazione di azienda dei Moltiplicatori, il file contiene i Moltiplicatori COMPLETI USA 2023 + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA

Il metodo dei moltiplicatori + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA USA ver. 01.01.2023.
Gli indici e i moltiplicatori indicati nel file excel consentono di effettuare un raffronto tra gli indici aziendali della propria azienda e quelli riscontrati nelle società quotate.

Il file comprende:

• slides illustrative del metodo di valutazione di azienda “dei moltiplicatori” (detto anche dei prezzi probabili);
• foglio excel contenente i multipli EV/EBIT + EV/EBITDA e coefficienti BETA tratti dalla banca dati prof. Damodaran, distinti per settore industriale.

Gli indici e i moltiplicatori indicati nel file excel consentono di effettuare un raffronto tra gli indici aziendali della propria azienda e quelli riscontrati nelle società quotate (è possibile il raffronto con società appartenenti ad uno specifico settore).
Ciò consente anche la valutazione dell’azienda attraverso il metodo dei moltiplicatori (il metodo è illustrato attraverso delle slides di sintesi).

Il metodo di valutazione di azienda dei Moltiplicatori, il file contiene i Moltiplicatori COMPLETI EUROPA 2023 + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA

Il metodo di valutazione di azienda dei Moltiplicatori, il file contiene i Moltiplicatori COMPLETI 2023 + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA

Il metodo di valutazione di azienda dei Moltiplicatori, il file contiene i Moltiplicatori COMPLETI GIAPPONE 2023 + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA

Il metodo di valutazione di azienda dei Moltiplicatori: Moltiplicatori COMPLETI MERCATI EMERGENTI 2023 + Moltiplicatori EV/EBIT, EV/EBITDA, BETA

Software che consente di verificare la presenza di usura su tutti i più importanti contratti finanziari generando in automatico la perizia econometrica

Aggiornato con le Sentenze della Corte di Cassazione a SS.UU. n. 16303 del 20/06/2018 (usurarietà della CMS) e n. 19597 del 18/09/2020 (usurarietà della mora).

Aggiornato a seguito della pubblicazione delle soglie Banca d'Italia per il IV° trimestre 2023 (applicazione dal 1° ottobre al 31 dicembre 2023) - Versione 3.10.

Usura Extra permette di verificare la presenza di usura su tutti i più importanti contratti finanziari, quali:

• Aperture di credito in conto corrente
• Conti correnti non affidati
• Conti anticipo su fatture
• Mutui ipotecari a tasso fisso e variabile
• Finanziamenti chirografari
• Leasing immobiliare a tasso fisso e variabile
• Leasing strumentale e autoveicoli/aeronavali

Il software è utilizzabile per un numero illimitato di analisi, ed è in grado di gestire pressoché tutte le variabili che contribuiscono all’usura; disponendo della documentazione bancaria sono sufficienti pochi minuti di lavoro (inserimento dati) per ottenere risultati immediati anche per rapporti finanziari complessi, redigendo la perizia econometrica in modo del tutto automatico, secondo il seguente schema di lavoro:

• Inserimento dei dati contrattuali;
• Verifica della presenza di usura;
• In caso di accertata usurarietà, determinazione dell’indebito da chiedere in restituzione;
• Compilazione automatica della perizia econometrica.

La perizia viene generata in modo assolutamente automatico in formato Word (ulteriormente personalizzabile dall’utente) richiedendo, oltre ai valori numerici, solo poche altre informazioni (nome del redattore, albo di iscrizione).

Usura Extra è dotato delle seguenti caratteristiche:

per i conti correnti e i conti anticipo:

• Consente di trattare sia i conti affidati che gli scoperti senza affidamento;
• Per ogni conto può gestire fino a 30 anni di rapporto;
• Utilizzo della formula della Banca d’Italia in vigore tempo per tempo;
• Gestisce l’usurarietà della CMS secondo la sentenza della Corte di Cassazione n.16303 del 2018 (c.d principio del “margine”);
• Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra aperture di credito, scoperti senza affidamento, anticipi su fatture, e selezionandola per trimestre e classe di importo;
• Confrontando i T.E.G: e le soglie determina automaticamente, in caso di usura, il valore della somma indebita da chiedere in restituzione;
• Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle.

Per i mutui:

• Consente di trattare i mutui ipotecari e i finanziamenti chirografari, a tasso fisso e variabile e con durata fino a 40 anni;
• Elabora automaticamente il piano di ammortamento (alla francese e all’italiana) sulla base delle informazioni fornite;
• Consente di scegliere la periodicità delle rate fra: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale e annuale;
• Per il calcolo del T.E.G. permette di scegliere di assumere come base l’importo finanziato o, in alternativa, l’importo effettivamente erogato;
• Per il calcolo del T.E.G. tiene conto delle date effettive di erogazione e di pagamento delle rate, dell’incidenza degli oneri finanziati, degli oneri trattenuti, della conversione del tasso nominale, del quoziente di frazionamento (360-365/360-365), delle spese di incasso rata, della maggiorazione di mora (anche se dotata di clausola di salvaguardia), nonché di ogni altro onere collegato al finanziamento (come preammortamento, premio assicurativo ecc.);
• Gestisce l’usurarietà degli oneri di mora secondo la sentenza della Corte di Cassazione n. 19697 del 2020 (c.d. “usura in concreto”);
• Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra mutui ipotecari a tasso fisso, tasso variabile, finanziamenti chirografari, e selezionandola per trimestre e classe di importo;
• Calcola l’indebito da recuperare sommando le quote interessi e tutti gli altri oneri;
• Consente di effettuare la compensazione fra l’indebito e il debito residuo in linea capitale;
• Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle.

Per i leasing:

• Consente di trattare i leasing immobiliari a tasso fisso e variabile, strumentali, autoveicoli e aeronavali e con durata fino a 40 anni;
• Gestisce la presenza di canone anticipato e opzione di riacquisto;
• Consente di scegliere la periodicità dei canoni fra: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale e annuale;
• Elabora automaticamente il piano di ammortamento sulla base delle informazioni fornite;
• Calcola induttivamente il valore del Tasso Nominale anche se esso non è fornito nel contratto;
• Per il calcolo del T.E.G. tiene conto delle date effettive di erogazione del bene e di pagamento delle rate, dell’incidenza degli oneri trattenuti, della conversione del tasso nominale, delle spese di incasso rata, della maggiorazione di mora (anche se dotata di clausola di salvaguardia), nonché di ogni altro onere collegato al finanziamento (come preammortamento, premio assicurativo ecc.);
• Gestisce l’usurarietà degli oneri di mora secondo la sentenza della Corte di Cassazione n. 19697 del 2020 (c.d. “usura in concreto”);
• Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra le varie tipologie di leasing, e selezionandola per trimestre e classe di importo;
• Calcola l’indebito da recuperare sommando le quote interessi e tutti gli altri oneri;
• Consente di effettuare la compensazione fra l’indebito e il debito residuo in linea capitale;
• Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle.

Aggiornamenti

Con periodicità trimestrale, in occasione della pubblicazione delle tabelle ministeriali recanti le nuove soglie di usura, sul portale fiscoetasse.com verrà pubblicato un aggiornamento del software, e per 1 anno dal momento dell'acquisto verranno forniti gli aggiornamenti via email.

REQUISITI DI SISTEMA

• Microsoft® Windows® XP o successivi;
• 30 MB di spazio libero su disco rigido;
• Risoluzione video minima: 1024x768 pixel;
• Microsoft Word 2007 o successivi.

Software per la verifica della regolarità dei prestiti alle persone fisiche, dal prestito personale alla cessione del quinto dello stipendio o pensione

Prestito Extra Versione 2.11 permette di verificare, attraverso il calcolo del TEG e del TAEG, la presenza di irregolarità vessatorie in tutti i contratti finanziari destinati ai consumatori, quali:

• Mutuo a tasso fisso
• Mutuo a tasso variabile
• Prestito personale
• Prestito finalizzato all’acquisto rateale
• Cessione del quinto dello stipendio
• Cessione del quinto della pensione
• Delegazione di pagamento

Aggiornato a seguito della pubblicazione delle soglie Banca d'Italia per il IV° trimestre 2023 e con la Sentenza della Corte di Cassazione n. 19597 del 18/09/2020.

Il software è utilizzabile per un numero illimitato di analisi, ed è in grado di gestire pressoché tutte le variabili che contribuiscono all’usura e alla violazione della legge sulla trasparenza bancaria; disponendo della documentazione sono sufficienti pochi minuti di lavoro (inserimento dati) per ottenere risultati immediati anche per rapporti finanziari complessi, redigendo la perizia econometrica in modo del tutto automatico, secondo il seguente schema di lavoro:

• Inserimento dei dati contrattuali;
• Verifica della presenza di usura sul tasso corrispettivo e sul tasso di mora;
• Verifica del rispetto della normativa sulla trasparenza bancaria;
• In caso di accertate irregolarità, determinazione dell’indebito da chiedere in restituzione;
• Compilazione automatica della perizia econometrica.

La perizia viene generata in modo assolutamente automatico in formato Word (ulteriormente personalizzabile dall’utente) richiedendo, oltre ai valori numerici, solo poche altre informazioni (nome del redattore, albo di iscrizione).

Aggiornamenti

Con periodicità trimestrale, in occasione della pubblicazione delle tabelle ministeriali recanti le nuove soglie di usura, sul portale fiscoetasse.com verrà pubblicato un aggiornamento del software, e per 1 anno dal momento dell'acquisto verranno forniti gli aggiornamenti via email.

Guarda il Video dimostrativo:

Excel di verifica delle condizioni per richiedere la rinegoziazione del mutuo a tasso variabile e sviluppo del nuovo piano di ammortamento

L'art. 322 della Legge di Bilancio per il 2023 (l. 197/2022), rinnovando il contenuto dell'art. 8 del D.L. 70/2011, dà la possibilità - ai titolari di mutuo ipotecario a tasso variabile - di chiederne la rinegoziazione, passando all'applicazione di un tasso fisso determinato con criteri di legge, nonché di ottenere una rimodulazione della durata.

I requisiti per la rinegoziazione sono i seguenti:

• data di erogazione del mutuo originario anteriore al 01/01/2023;
• importo originario del mutuo originario non superiore ad € 200.000,00;
• il mutuo originario deve essere stato stipulato per l'acquisto o la ristrutturazione di immobile adibito ad abitazione;
• il mutuo originario deve essere caratterizzato da tasso e rata variabile per tutta la durata;
• il richiedente deve essere in regola con il pagamento delle rate;
• il richiedente deve avere un ISEE inferiore ad € 35.000,00 alla data della rinegoziazione.

E' possibile, inoltre, ottenere l'allungamento della durata residua per un massimo di ulteriori 5 anni, a condizione che la durata residua complessiva non risulti superiore a 25 anni.

Il tasso fisso applicato alla rinegoziazione deve essere calcolato come somma delle seguenti componenti:

• lo spread del mutuo originario;
• il valore minore fra l'IRS a 10 anni e l'IRS corrispondente alla durata residua del mutuo o, in mancanza di quest'ultimo, quello della durata immediatamente inferiore.

L’applicativo verifica le condizioni per la richiesta di rinegoziazione del mutuo a tasso variabile e l’allungamento del piano di restituzione, mediante l’inserimento dei dati contrattuali principali del mutuo originario ed alcune altre informazioni; viene rinvenuto, direttamente online, il parametro IRS per il calcolo del nuovo tasso fisso a cui assoggettare il mutuo rinegoziato.

Successivamente, in maniera automatica viene:

• calcolato il valore del debito residuo da rinegoziare;
• rinvenuto, direttamente online, il parametro IRS per il calcolo del nuovo tasso fisso a cui assoggettare il mutuo rinegoziato;
• sviluppato il piano di ammortamento del mutuo alle condizioni di rinegoziazione (tasso fisso e nuova durata residua).

Requisiti dell'applicativo

Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate e che lo zoom sia impostato al 100%.

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Foglio Excel per il calcolo delle quote di costo rimborsabili a seguito dell’estinzione di un prestito appartenente alla famiglia del credito al consumo

Applicativo in excel per il calcolo delle quote di costo rimborsabili a seguito dell’estinzione di un prestito appartenente alla famiglia del credito al consumo:

• prestiti personali,
• prestiti finalizzati,
• cessioni del quinto,
• delegazioni di pagamento

con i criteri stabiliti dalla sentenza n. 263/22 della Corte Costituzionale, la quale dispone che tutti i costi iniziali sono rimborsabili pro-quota al consumatore che estingue il debito anticipatamente, anche prima dell’entrata in vigore del riformato art. 125-sexies del Testo Unico Bancario.

La sentenza della Corte Costituzionale rende di fatto esecutiva anche in Italia la nota sentenza “Lexitor” della Corte di Giustizia Europea, emessa a tutela del consumatore creditizio; da ciò deriva che pressoché tutti i rapporti di credito al consumo estinti anticipatamente possono dar luogo a restituzioni di oneri finanziari, anche con un semplice ricorso all’Arbitro Bancario Finanziario.

Il tool esegue il calcolo trattando in modo differente i costi secondo la loro natura:

• Per i costi recurring, cioè soggetti a maturazione nel corso del rapporto (come ad esempio i premi assicurativi la cui funzione di copertura del rischio viene a mancare se il prestito si estingue) viene applicato il criterio del “pro-rata temporis”;
• Per i costi up-front, che invece sono relativi ad adempimenti preliminari (come le spese di istruttoria la cui funzione si esaurisce con la concessione del credito) è applicato il criterio equitativo della proporzionalità agli interessi, adottato dall’Arbitro Bancario Finanziario.

I dati da inserire sono i seguenti:

• Importo finanziato;
• Tasso nominale annuo;
• Numero di rate totali;
• Numero di rate già pagate;
• Importo e tipologia degli oneri iniziali.

Il calcolo restituisce l’importo singolo e complessivo degli oneri rimborsabili, al netto di eventuali quote già percepite, e sviluppa il piano di ammortamento del prestito.

REQUISITI

Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate.