Buongiorno a tutti,
sto aiutando la mia compagna, che svolge lavoro autonomo e non ha dipendenti o collaboratori, in regime forfetario, a fare la dichiarazione REDDITI PF 2021 e regolarizzare gli omessi/ritardati pagamenti 2020 e 2021.
Preciso che svolge anche un lavoro dipendente part time.
chiedo cortesemente a voi se mi potete dare una mano.
1. Innanzitutto, la prima cosa da sanare a mio avviso sarebbe il mancato pagamento dell'unico acconto Irpef 2020 e del secondo acconto contributi inps 2020.
A tale proposito, abbiamo un F24 fatto dal suo ex commercialista con scadenza 10/12/2020 ( anche se secondo me la scadenza corretta sarebbe stata il 30/11/2020 ... forse mi è sfuggita qualche proroga?)
Tale F24 riporta i seguenti valori:
ERARIO cod. 1791 anno 2020 imp. a debito 143€
INPS cod. 7000 causale P10 01-2020 12-2020 imp. a debito 275,04€
ho provato ad cercare notizie in rete e credo che che la cosa migliore sarebbe pagare prima possibile questo f24 aggiungendo le sanzioni per l'erario, mentre per l'INPS non posso calcolare sanzioni e pertanto pagherei solo l'importo originario; in definitiva quindi aggiungerei al F24 sopra descritto la riga
ERARIO cod. 8913 anno 2020 imp. a debito 5,36€. è corretto secondo voi? cosa devo mettere qualcosa nel campo mese rif.
2. secondo punto, sto predisponendo la dichiarazione REDDITI PF 2021 e, naturalmente, se effettuo il pagamento di cui al punto 1, inserirei al rigo LM45 l'acconto versato di 143€, ed al rigo RR6 colonna 3 l'importo di 550€ ( in quanto oltre ai 275€ di secondo acconto di contributi INPS di cui al F24 ancora non pagato, era stato pagato regolarmente il primo accontto di 275€). E' corretto?
Ho invece un grosso dubbio, sempre per il quadro LM, riguardo al rigo LM 35 - contributi assistenziali e previdneziali; quale valore va inserito qui? forse l'importo che emerge dal rigo RR6 colonna 1 della dichiarazione precedente ( Cioè la Redditi PF 2020?).
Altra domanda : nel rigo RP21 - contributi previdenziali ed assistenziali ho trovato precompilato l'importo di 963€ ( immagino che dipenda dal fatto che era stato versato il saldo 2019 dei contributi INPS per lavoratori autonomi di 688€ e il primo acconto 2020 di 275€); qualora prima di inviare la dichiarazione effettuassimo anche il pagamento del secondo acconto 2020 di ulteriori 275€, dobbiamo sommare anche questi?
3. ultimo punto, il pagamento degli F24 che dovremo fare al seguito dell'invio della dichiarazione Redditi PF 2021.
da quanto leggo c'è stata una proroga al 16 settembre, ( la data iniziale era il 30 Giugno) ma non ho capito se posso calcolare sanzioni e interessi utilizzando come termine quello prorogato al 16/09. Inoltre non ho capito se tale proroga riguarda anche il pagamento dei contributi INPS...
in ogni caso credo che dovrei avere un f24 del tipo:
ERARIO 4001 01/01 2020 importo a credito xxxx € ( in quanto dalla dichiarazione sono abbastanza certo che emergerà un credito)
ERARIO 1792 01/01 2020 importo a debito xxxx €
ERARIO 8913 mmmm 2020 importo a debito xxxx € ( cosa devo mettere come mese di riferimento?)
INPS 7000 P10 1/2020 12/2020 importo a debito xxxx €
INPS 7000 P10 1/2021 12/2021 importo a debito xxxx €
E' corretto?
so che ho molti dubbi, ringrazio chiunque potrà darmi una mano su qualcuno di essi.
sto aiutando la mia compagna, che svolge lavoro autonomo e non ha dipendenti o collaboratori, in regime forfetario, a fare la dichiarazione REDDITI PF 2021 e regolarizzare gli omessi/ritardati pagamenti 2020 e 2021.
Preciso che svolge anche un lavoro dipendente part time.
chiedo cortesemente a voi se mi potete dare una mano.
1. Innanzitutto, la prima cosa da sanare a mio avviso sarebbe il mancato pagamento dell'unico acconto Irpef 2020 e del secondo acconto contributi inps 2020.
A tale proposito, abbiamo un F24 fatto dal suo ex commercialista con scadenza 10/12/2020 ( anche se secondo me la scadenza corretta sarebbe stata il 30/11/2020 ... forse mi è sfuggita qualche proroga?)
Tale F24 riporta i seguenti valori:
ERARIO cod. 1791 anno 2020 imp. a debito 143€
INPS cod. 7000 causale P10 01-2020 12-2020 imp. a debito 275,04€
ho provato ad cercare notizie in rete e credo che che la cosa migliore sarebbe pagare prima possibile questo f24 aggiungendo le sanzioni per l'erario, mentre per l'INPS non posso calcolare sanzioni e pertanto pagherei solo l'importo originario; in definitiva quindi aggiungerei al F24 sopra descritto la riga
ERARIO cod. 8913 anno 2020 imp. a debito 5,36€. è corretto secondo voi? cosa devo mettere qualcosa nel campo mese rif.
2. secondo punto, sto predisponendo la dichiarazione REDDITI PF 2021 e, naturalmente, se effettuo il pagamento di cui al punto 1, inserirei al rigo LM45 l'acconto versato di 143€, ed al rigo RR6 colonna 3 l'importo di 550€ ( in quanto oltre ai 275€ di secondo acconto di contributi INPS di cui al F24 ancora non pagato, era stato pagato regolarmente il primo accontto di 275€). E' corretto?
Ho invece un grosso dubbio, sempre per il quadro LM, riguardo al rigo LM 35 - contributi assistenziali e previdneziali; quale valore va inserito qui? forse l'importo che emerge dal rigo RR6 colonna 1 della dichiarazione precedente ( Cioè la Redditi PF 2020?).
Altra domanda : nel rigo RP21 - contributi previdenziali ed assistenziali ho trovato precompilato l'importo di 963€ ( immagino che dipenda dal fatto che era stato versato il saldo 2019 dei contributi INPS per lavoratori autonomi di 688€ e il primo acconto 2020 di 275€); qualora prima di inviare la dichiarazione effettuassimo anche il pagamento del secondo acconto 2020 di ulteriori 275€, dobbiamo sommare anche questi?
3. ultimo punto, il pagamento degli F24 che dovremo fare al seguito dell'invio della dichiarazione Redditi PF 2021.
da quanto leggo c'è stata una proroga al 16 settembre, ( la data iniziale era il 30 Giugno) ma non ho capito se posso calcolare sanzioni e interessi utilizzando come termine quello prorogato al 16/09. Inoltre non ho capito se tale proroga riguarda anche il pagamento dei contributi INPS...
in ogni caso credo che dovrei avere un f24 del tipo:
ERARIO 4001 01/01 2020 importo a credito xxxx € ( in quanto dalla dichiarazione sono abbastanza certo che emergerà un credito)
ERARIO 1792 01/01 2020 importo a debito xxxx €
ERARIO 8913 mmmm 2020 importo a debito xxxx € ( cosa devo mettere come mese di riferimento?)
INPS 7000 P10 1/2020 12/2020 importo a debito xxxx €
INPS 7000 P10 1/2021 12/2021 importo a debito xxxx €
E' corretto?
so che ho molti dubbi, ringrazio chiunque potrà darmi una mano su qualcuno di essi.