Quadro VE e Autofatture Reverse Charge

[Gemma70]

Nella dichiarazione IVA, quadro VE, devo inserire le autofatture (es. per acquisti intracomunitari senza iva).
Se non inserisco le autofatture il Volume d'Affari risulta gonfiato e non corrisponde a quello indicato negli Studi di Settore nel quadro Elementi Contabili (rigo G16).
Devo indicare le autofatture nel rigo VE38 "Cessioni di beni ammortizzabili e passaggi interni"? Non vedo altro rigo possibile...

L'argomento è stato trattato anche qui http://www.fiscoetasse.com/forum/dillo-fisco-e-tasse/75091-autofattura-acq-cee-dich-iva.html

Forse non devo considerare le autofatture come operazioni imponibili e quindi dovrei evitare di includerle nel rigo VE22?

Grazie per il vostro prezioso aiuto

 

[Rocco]

Nella dichiarazione IVA, quadro VE, devo inserire le autofatture (es. per acquisti intracomunitari senza iva).
Se non inserisco le autofatture il Volume d'Affari risulta gonfiato e non corrisponde a quello indicato negli Studi di Settore nel quadro Elementi Contabili (rigo G16).
Devo indicare le autofatture nel rigo VE38 "Cessioni di beni ammortizzabili e passaggi interni"? Non vedo altro rigo possibile...

L'argomento è stato trattato anche qui http://www.fiscoetasse.com/forum/dillo-fisco-e-tasse/75091-autofattura-acq-cee-dich-iva.html

Forse non devo considerare le autofatture come operazioni imponibili e quindi dovrei evitare di includerle nel rigo VE22?

Grazie per il vostro prezioso aiuto

L'applicazione del reverse charge comporta la compilazione del quadro VJ e non del quadro VE.
Ad es. per un acquisto intracomunitario di beni vanno indicati imponibile ed imposta nel corrispondente rigo del quadro VF mentre gli stessi importi vanno indicati a rivo VJ9.
Inoltre va compilato il rigo VF24.
Saluti.

 

[Gemma70]

L'applicazione del reverse charge comporta la compilazione del quadro VJ e non del quadro VE.
Ad es. per un acquisto intracomunitario di beni vanno indicati imponibile ed imposta nel corrispondente rigo del quadro VF mentre gli stessi importi vanno indicati a rivo VJ9.
Inoltre va compilato il rigo VF24.

Saluti.

Grazie, io però non ho il rigo VJ9 e neanche VF24.
Non basta la compilazione del rigo VJ3 e poi del quadro VL?
In compenso ho il rigo VF34 Operazioni non soggette, c'entra qualcosa?

 

[Rocco]

Se l'operazione intracomunitaria riguarda un servizio, bisogna compilare il quadro VF, rigo corrispondente all'aliquota di assoggettamento dell'operazione, e il quadro VJ, rigo VJ3. L'IVA di rigo VJ3 confluisce nel quadro VL.
Saluti.

 

[Gemma70]

Tutto quadra adesso.
Quadro VF tra gli acquisti imponibili (righi da VF1 a VF12) e rigo VJ3 che confluisce nel rigo VL1.
Grazie mille!