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Per quanto in oggetto, sapere dirmi se per il compenso corrisposto ad un professionista per un fattura emessa nel 2023 (cartacea, non elettronica) e pagata nel 2024 va elaborata la CU 2025? Grazie.

Confermate che le note credito emesse senza IVA ai sensi dell'art. 26 non vanno indicate in dichiarazione (quadro VE)? Grazie.

OK, ma il credito che scaturisce dall'eccedenza di versamento come e quando posso recuperarla visto che mancano i versamenti dell'IVA periodica nel 2019? La questione è tutta qui.

Mi trovo con questa situazione piuttosto singolare e non so come inquadrarla correttamente. Un contribuente trimestrale ha omesso il pagamento di alcune liquidazioni periodiche IVA. Per l'ultimo trimestre 2019 ha invece versato sia l'acconto che il saldo. Solo successivamente mi sono accorto di...

L'amministratore di una SRL è iscritto alla gestione commercianti dell'INPS (contributi fissi). In corso d'anno ha ricevuto un'offerta di lavoro dipendente, a tempo determinato, presso altra azienda. E' possibile chiedere l'esonero o la sospensione della contribuzione commercianti per i mesi in...

Quindi il rimando all'allegato è praticamente inutile? Mi chiedo come mai i clienti non abbiano mai chiesto nulla a riguardo. Incomprensibile.

Vorrei condividere con voi questa perplessità. Un contribuente predispone da se le fatture elettroniche, provvedendo all'invio ed alla conservazione con apposito servizio web. Tuttavia nel corpo della fattura non elenca praticamente nulla, se non il rimando alla descrizione dettagliata presente...

E' quello che ho sempre pensato e sostenuto. Eppure in due casi distinti e separati, chi si occupa della registrazione delle fatture non si è mai fatto venire il dubbio. Ed ha sempre registrato tutto con IVA interamente detraibile. Ma anche il consulente, al pari, non si è mai posto il problema...

Ciao a tutti. Ho questo dubbio da diversi anni, e nessuno finora sembra avere le idee chiare. O almeno a coloro che ho chiesto. L'IVA applicata sulle fatture di acquisto estere è sempre detraibile? Perché se è vero come è vero che lo stesso importo IVA va a debito (con autofattura) nel registro...

Sottintendi, mi sembra di capire, che la spesa sia a totale carico del genitore intestatario del documento fiscale. Giusto? Però mi sorge un dubbio per un caso concreto. Si tratta di due genitori mai sposati (e non in buoni rapporti) che hanno una figlia minorenne. Le spese mediche (ed altre)...

Quindi correzione e ravvedimento non vanno di pari passo. Si poteva cioè inviare una LIPE integrativa e poi pagare la sanzione, che varia a seconda di quando la si paga. E' questo il senso, giusto?

Ma allora qual'è il senso delle due distinte tabelle?

Ciao a tutti. Ho provato a cercare sul forum ma non ho trovato nulla a riguardo. Mi riferisco alla Risoluzione 104/E del 28.07.2017. In particolare alla distinzione tra tabella A (entro i primi 15 giorni) e tabella B (oltre i 15 giorni). Link qui...

Scusate se uppo questa vecchia discussione. Mi trovo in una situazione simile con un'altra Srl, che adotta il regime di trasparenza fiscale. C'è qualche 'formula' da inserire nel verbale in cui si consente un prelievo periodico in favore dei soci (sempre su utili 'in corso')? Grazie.

Ciao di nuovo e scusate se torno sull'argomento. Vorrei procedere con l'approvazione del bilancio, e con la relativa attribuzione dell'utile ai soci. Non ho mai gestito una situazione del genere (dividendo Srl), pertanto gradirei il vostro aiuto sulle seguenti questioni: a) il capitale sociale è...

Buongiorno a tutti. Mi sono accorto che tra le condizioni per usufruire della riduzione IMU in caso di comodato tra parenti il linea retta c'è quella che il proprietario (concedente) non deve possedere più di 2 immobili abitativi. Qualora ne possegga 3 o più, quindi, l'agevolazione non spetta...

Ancora no...

Grazie ancora e scusami di nuovo. Sto compilando il modello di certificazione CUPE, e non capisco dove indicare la quota di utile attribuita al socio. Il punto 29 recita: "Nel punto 29 deve essere indicato l’ammontare del dividendo complessivo lordo corrisposto al percettore formato con utili...

Andando a leggere il D.M. del 23.04.2004, l'articolo 7 - imputazione del reddito e delle perdite - al primo comma si stabilisce che: "Il reddito della societa' partecipata e' imputato ai soci nel periodo d'imposta in corso alla data di chiusura del periodo d'imposta della medesima societa' in...

Ciao a tutti. Dallo scorso anno gestisco una Srls costituita nel 2016 con capitale di 200€, che ha optato (sempre nel 2016) per la tassazione in regime di trasparenza. E' la prima volta che mi trovo a gestire un dividendo di una società di capitali, quindi vorrei sapere nello specifico quali...