Nota debito sconto in fattura revocato

[pasm]

Buongiorno, una ditta edile ha effettuato lavori di ristrutturazione con sconto in fattura art.121. Il cliente non vuole presentare istanza Ade e quindi ho necessita di emettere documento (nota debito) per revoca dello sconto. Come procedo? E' una operazione fuori campo iva art........? grazie

 

[gianni1968]

Buongiorno, una ditta edile ha effettuato lavori di ristrutturazione con sconto in fattura art.121. Il cliente non vuole presentare istanza Ade e quindi ho necessita di emettere documento (nota debito) per revoca dello sconto. Come procedo? E' una operazione fuori campo iva art........? grazie

Buongiorno, non sono espertissimo in materia ma ritengo che la fattura sia stata impostata come segue:
LAVORI € X+
IVA € Y
TOTALE FATTURA € Z

SCONTO RISERVATO EX ART. 121 € ....
NETTO A PAGARE € ....

Io emetterei nota di credito a storno totale della fattura per complessivi € Z con applicazione della medesima aliquota iva della fattura iniziale (da essa discende la nota di variazione).
Poi riemetterei la nuova fattura con gli importi esatti sia nel totale fattura che nel campo pagamento.