Liquidazione Iva Trimestrale - Rigo VP2

[bernardip]

Ciao a tutti,
vi risulta che nel rigo VP2 debbano essere inclusi anche gli importi relativi alle operazioni in split payment anche se non vanno in liquidazione?
Alcuni nostri clienti sostengono che vadano inserite...ma io non lo so dire con certezza..
La frase incriminata dovrebbe essere la seguente:
"Rigo VP2 - Totale Operaizoni Attive:
....
Nel rigo deve essere compreso anche l'imponibile relativo alle operazioni per le quali l'imposta, in base a specifiche disposizioni, è dovuta da parte del cessionario."

Grazie mille
Patrizia

 

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credo che vada inserito tutto ciò che costituisca il volume d'affari e il totale degli acquisti indicati nela dichiarazone annuale iva.
ciao

 

[Rocco]

Le operazioni in split payment vanno ricomprese. Vanno ricomprese altresì le operazioni effettuate in RC (fatture emesse senza applicazione dell'imposta) mentre non vanno ricomprese le autofatture concernenti la doppia registrazione per gli acquisti da assoggettare e RC.
Saluti.

 

[gianni1968]

Le operazioni in split payment vanno ricomprese. Vanno ricomprese altresì le operazioni effettuate in RC (fatture emesse senza applicazione dell'imposta) mentre non vanno ricomprese le autofatture concernenti la doppia registrazione per gli acquisti da assoggettare e RC.
Saluti.

Ciao Rocco e ben ritrovato: non sono esperto in materia di comunicazione liquidazione iva, ti chiedo conferma del non indicare la autofattura da doppia registrazione RC - se le risultanze della comunicazione devono essere uguali alle risultanze della liquidazione, l'operazione in reverse charge se presente in ambo i registri o la si sindica in ambo i campi o non la si indica x niente, altrimenti i conti non tornano... spero d'essere stato chiaro: la liquidazione iva del mese porta, nel caso di RC, tanto l'iva sulle vendite che sugli acquisti... ti chiedo autorevole conferma, quando puoi, grazie.
Ciao - Gianni

 

[Rocco]

Infatti l'importo dell'IVA è da riportare sia a VP5 che a VP6.
Quello che non va riportato è l'imponibile dell'autofattura relativa alla doppia registrazione per l'assoggettamento a RC a rigo VP2. La ragione sta nel fatto che tali autofatture non fanno volume di affari.
Saluti.

 

[gianni1968]

Infatti l'importo dell'IVA è da riportare sia a VP5 che a VP6.
Quello che non va riportato è l'imponibile dell'autofattura relativa alla doppia registrazione per l'assoggettamento a RC a rigo VP2. La ragione sta nel fatto che tali autofatture non fanno volume di affari.
Saluti.

chiarissimo, come al solito - grazie 1000 e buona serata.
Gianni