iva 20% e adempimenti iva

[forna14]

Buongiorno a tutti,

scrivo perchè con l'approvazione dei recenti modelli è stato soppresso il rigo relativo all'aliquota iva al 20% nel VF.
Io mi trovo però che, per vari motivi, su ditte con liquidaizone iva mensili, sono arrivate in ritardo alcune fatture di acquisto antecedenti al 17.09.2011. Pertanto con l'aliquota al 20%.
A qualcuno è già successa tale casistica?
Come si può indicare tale casistica nella dichiarazione?

Giorgio

 

[Rocco]

Faccio un esempio così si capisce meglio.
Supponiamo che le fatture di acquisto con la vecchia aliquota al 20% siano pari a 1.000+IVA = 1.200.
Indicherai a rigo VF11 imponibile 1.000 e IVA 210 mentre a rigo VF22 indicherai con segno negativo l'importo di 10 euro.
Ciao.

 

[forna14]

perfetto grazie.
Ho anche trovato i riferimetni a riguardo.