IMPOSTE ANTICIPATE E DIFFERITE-urgente

[giusy75]

Buongiorno a tutti,
dovendo chiudere un bilancio entro il 31/07/2008 e dovendo liquidare le imposte con ravvedimento vista la scadenza passata ormai, pongo una domanda:
La srl ha una perdita sia da conto economico che da modello unico, per cui niente IRES di competenza. Però ha spese di rappresentanza e manutenzioni eccedenti la quota del 5%. Chiedo quindi l'Ires anticipata e l'Irap bisogna metterla in F24?
Grazie a tutti

 

[Robcattivelli]

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Chiedo quindi l'Ires anticipata e l'Irap bisogna metterla in F24? Certamente no

 

[sabry]

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..visto che anche io mi sarei comportata così ...cosa farebbe lei?
Sabrina

 

[Robcattivelli]

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Presenterei un F24 con ravvedimento includendo solo le imposte di competenza

 

[sabry]

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bene per l'irap , f24 con ravvediemento, ma per ires si rilevano imposte anticipate per la perdita fiscale no?

un saluto
Sabrina

 

[AURORACONSULTING]

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si. ma solo in bilancio (credito per imposte anticipate) e solo se vi è ragionevole aspettativa di utili in futuro che possono coprire le perdite subite.