Fattura pernottamento fornitore

[Chiara85]

Buongiorno,
enigma sul trattamento fiscale di una fattura di addebito costo pernottamenti per ospitare fornitore in trasferta c/o ns. sede per interventi tecnici richiesti da ns. cliente. Costi che successivamente il cliente riconoscerà.

Il piano dei conti propone "spese di rappresentanza" e "spese viaggi e trasferte"
Non trovo del tutto pertinenti queste due voci di conto. Tratterei il costo come deducibile e l'iva come detraibile al 100%.
Chiedo un Vs. parere di confronto.

Grazie,
Chiara

 

[gianni1968]

Buongiorno,
enigma sul trattamento fiscale di una fattura di addebito costo pernottamenti per ospitare fornitore in trasferta c/o ns. sede per interventi tecnici richiesti da ns. cliente. Costi che successivamente il cliente riconoscerà.

Il piano dei conti propone "spese di rappresentanza" e "spese viaggi e trasferte"
Non trovo del tutto pertinenti queste due voci di conto. Tratterei il costo come deducibile e l'iva come detraibile al 100%.
Chiedo un Vs. parere di confronto.

Grazie,
Chiara

Ciao Chiara: a mio avviso il fornitore ti fatturerà il servizio di intervento c/o il cliente, questa "manutenzione" rappresenta il costo principale dell'operazione, il pernottamento è accessorio al costo principale e, a mio avviso, viene assorbito dall'onere principale.
Ciao - Gianni

 

[Chiara85]

Ciao Chiara: a mio avviso il fornitore ti fatturerà il servizio di intervento c/o il cliente, questa "manutenzione" rappresenta il costo principale dell'operazione, il pernottamento è accessorio al costo principale e, a mio avviso, viene assorbito dall'onere principale.
Ciao - Gianni

Gianni,
forse mi sono spiegata male: il cavillo da sbrogliare è inerente il trattamento fiscale la fattura di pernottamento. Il fornitore ha alloggiato presso un B&B. Lo stesso B&B emette fattura direttamente alla mia società. Il fornitore non emetterà alcuna fattura di addebito per intervento eseguito.
Per chiarezza, la motivazione dell'alloggio non è per visita fiere ecc, bensì per l'effettuazione di intervento tecnico c/o ns. sede richiesto da cliente finale.

 

[catia71]

Bha! ho molti dubbi che sia corretto così, in realtà non è un cliente, non è un dipendente, è un estraneo che usufruisce di un servizio che sebbene legato all'operazione non essendo addebitato dal fornitore finisce per mancare il collegamento principale e l'inerenza. Secondo me dovreste far fatturare al fornitore dal B&B e riaddebitare le spese a Voi come suggerito da Gianni.

 

[Chiara85]

Bha! ho molti dubbi che sia corretto così, in realtà non è un cliente, non è un dipendente, è un estraneo che usufruisce di un servizio che sebbene legato all'operazione non essendo addebitato dal fornitore finisce per mancare il collegamento principale e l'inerenza. Secondo me dovreste far fatturare al fornitore dal B&B e riaddebitare le spese a Voi come suggerito da Gianni.

Sarei anche io dello stesso parere! Purtroppo i miei tecnici hanno gestito la cosa in questa maniera e credo non sia modificabile.
Pertanto come posso imputare costo e iva a Vs. parere?