R
Roberto
Ospite
<HTML>Per la prima volta da quando e’ possibile utilizzare la ‘compensazione’ mi ritrovo un forte credito in liquidazione IVA del mese di dicembre.
Mi sembra di avere capito che i possibili comportamenti da adottare siano:
*Iva da Iva ; utilizzandolo ai fini iva in sede di liquidazione senza possibilità di utilizzarlo in altro modo (es.credito dicembre 100 iva vendite gennaio 50 iva acq.gennaio 10 = credito da riportare a febbraio 60)
*In compensazione con altre imposte o Iva: non lo trascino sulle liquidazioni successive ma in caso di necessità posso comunque compensarlo mediante indicazione sul mod.F24 oltre che per le altre imposte anche per eventuale Iva (es.credito dicembre 100 – liquidazione gennaio= iva v.50 iva acq.10=importo da versare entro il 16/2 40 che potrò non versare ma dovrò presentare F24 in compensazione).
*A rimborso; richiedendo mediante modello VR rimborso al concessionario.
Se la mia premessa è giusta vi chiedo dove e come devo manifestare la mia volontà, sempre facendo riferimento agli es.di cui sopra, di richiedere 10 a rimborso (immagino presentando mod.VR) 50 da utilizzare ad es.in compensazione dei contr.dip.e i restanti 40 da trascinarmi nelle liquidazioni iva?
(leggendo i mod.di dich.iva non ho trovato dove fare l’indicazione!).
Quali scritture, eventuali, sia ai fini ‘registri iva’, che poste rettificative dei crediti in contabilità devo attuare?
Grazie per le informazioni.</HTML>
Mi sembra di avere capito che i possibili comportamenti da adottare siano:
*Iva da Iva ; utilizzandolo ai fini iva in sede di liquidazione senza possibilità di utilizzarlo in altro modo (es.credito dicembre 100 iva vendite gennaio 50 iva acq.gennaio 10 = credito da riportare a febbraio 60)
*In compensazione con altre imposte o Iva: non lo trascino sulle liquidazioni successive ma in caso di necessità posso comunque compensarlo mediante indicazione sul mod.F24 oltre che per le altre imposte anche per eventuale Iva (es.credito dicembre 100 – liquidazione gennaio= iva v.50 iva acq.10=importo da versare entro il 16/2 40 che potrò non versare ma dovrò presentare F24 in compensazione).
*A rimborso; richiedendo mediante modello VR rimborso al concessionario.
Se la mia premessa è giusta vi chiedo dove e come devo manifestare la mia volontà, sempre facendo riferimento agli es.di cui sopra, di richiedere 10 a rimborso (immagino presentando mod.VR) 50 da utilizzare ad es.in compensazione dei contr.dip.e i restanti 40 da trascinarmi nelle liquidazioni iva?
(leggendo i mod.di dich.iva non ho trovato dove fare l’indicazione!).
Quali scritture, eventuali, sia ai fini ‘registri iva’, che poste rettificative dei crediti in contabilità devo attuare?
Grazie per le informazioni.</HTML>