Certificazione percipiente

[DAISI]

Salve, mi trovo a dover fare la certificazione percipiente.
Totale oneri professionali 835,40 cassa previdenza 33,42 iva 173,76
totale 1042,58 ritenuta acconto 167,08 (calcolata su 835,40 ).
Il sofware mi chiede : data pagamento . Ma della ritenuta o della fattura ?
Compenso lordo . Cosa dovrei inserire ?
Grazie in anticipo

 

[Mickey]

Non so il tuo programma ma il mio chiede la data di pagamento della fattura per definire il periodo di versamento della ritenuta e la data di pagamento dell'F24 (per il riporto sul modello 770). Il compenso lordo da inserire è la somma fra oneri professionali e la cassa.

Saluti
Michele

 

[DAISI]

Va bene grazie però per la data il mio programma non è molto chiaro. Ti vorrei chiedere anche un altra cosa..se la fattura è del 2011 ma viene pagata (sia la fattura che la ritenuta) nel 2012 nelle certificazione 2012 per anno 2011 la devo inserire?? Se la fattura ha per esempio data 10/08/2011 ma viene pagata il 1/03/2012 il pagamento della ritenuta quando scade

 

[Rocco]

Scade il 16/04/2012.
Basta leggere la norma, l'art. 25 del DPR 600/73, per capire che il momento rilevante è quello del pagamento. Di conseguenza la ritenuta sarà certificata per l'anno di imposta 2012.
Ciao.

 

[DAISI]

Grazie, leggerò subito la norma che mi hai indicato.