Bilancio e soldi in cassa negativo

[luigid]

Buon pomeriggio
Nel bilancio si può avere la voce soldi in cassa negativa.
Mi spiego meglio. Abbiamo chiuso il conto corrente postale e l'ufficio postale ha spedito al titolare un assegno (che ancora non è arrivato) con il saldo del c/c chiuso. Nel frattempo sono state fatte delle spese con i soldi in cassa che non sono stati sufficienti quindi la cassa è in negativo.
Un esempio dell'attivo circolante da indicare nel Bilancio
Conto corrente postale €.0,00
Soldi in cassa (meno) -€.250,00
Assegno da riscuotere €.1.500

Grazie

 

[Rocco]

Il saldo di cassa non può (e non deve) mai essere negativo.
Saluti.

 

[erredue]

la cassa non puo' mai stare in avere, ed in caso di verifica è motivo per scatenare l'accertamento induttivo

 

[luigid]

Grazie Erredue e Rocco. Non sapevo che la cassa non può essere negativa anche se poi l'attivo circolante con l'assegno da riscuotere va in positivo.

 

[gianni1968]

Buon pomeriggio
Nel bilancio si può avere la voce soldi in cassa negativa.
Mi spiego meglio. Abbiamo chiuso il conto corrente postale e l'ufficio postale ha spedito al titolare un assegno (che ancora non è arrivato) con il saldo del c/c chiuso. Nel frattempo sono state fatte delle spese con i soldi in cassa che non sono stati sufficienti quindi la cassa è in negativo.
Un esempio dell'attivo circolante da indicare nel Bilancio
Conto corrente postale €.0,00
Soldi in cassa (meno) -€.250,00
Assegno da riscuotere €.1.500

Grazie

Buongiorno Luigiid: la cassa non può mai andare negativa - immagina un cassetto al cui interno c'è il contante, al massimo può andare a zero... Una cassa negativa sta ad indicare (al verificatore che la scopre) che l'azienda paga in contanti i propri fornitori ma non riscuote (almeno non a sufficienza) ovvero vende in "nero" (le relative riscossioni non aumentano la cassa).

Se hai chiuso il c/c postale, lo stesso al netto delle commissioni di chiusura sarà pari a € 1500,00 e rimarrà aperto in contabilità fin quando non arriva l'assegno. L'assegno, per maggiore precisione, dovresti inserirlo nel conto CASSA ASSEGNI e, al momento del cambio, solo allora potrà accreditare il conto CASSA CONTANTI.

Se nel frattempo alcuni fornitori sono stati pagati in contanti verifica che soci e/o amministratori non abbiano anticipato i relativi importi.
Ciao - Gianni

 

[luigid]

Grazie Gianni. Il problema è che abbiamo chiuso il c/c postale senza prima prelevare un pò di contanti da tenere in cassa. Nel frattempo ci sono state delle spese che ho anticipato io in quanto la cassa si era azzerata. Per fortuna che stamattina è arrivato l'assegno che è stato cambiato e quindi la cassa è ritornata positiva.
Quello che dici "che l'azienda paga in contanti i propri fornitori ma non riscuote" non è il nostro caso in quanto la cassa è andata in negativo per mera distrazione (non abbiamo prelevato dal conto corrente prima di chiuderlo).
Grazie a tutti

 

[Gio.]

Occhio che il saldo negativo di cassa non puo' essere negativo anche soltanto per una giornata, non basta chiudere il bilancio con saldo positivo, indice di non correttezza contabile e' la CASSA negativa su Mastrino anche in corso d'anno.-
Saluti.-

 

[luigid]

Grazie Gio, ma purtroppo non saprei come risolvere. Ormai l'errore, come ho detto per mera distrazione e non per dolo, è stato fatto e speriamo che vada tutto bene

 

[erredue]

anche se non correttissimo potresti fare così:
modifichi la registrazione del pagamento ed invece di movimentare la cassa usi il conto "socio tizio c/prelevamenti" (o simile) ed in descrizione scrivi "spese anticipate dal socio" e dopo l'arrivo dell'assegno fai la scrittura "socio tizio c/prelevam. a cassa" ed in descrizione metti "rimborsate spese al socio"

 

[luigid]

anche se non correttissimo potresti fare così:
modifichi la registrazione del pagamento ed invece di movimentare la cassa usi il conto "socio tizio c/prelevamenti" (o simile) ed in descrizione scrivi "spese anticipate dal socio" e dopo l'arrivo dell'assegno fai la scrittura "socio tizio c/prelevam. a cassa" ed in descrizione metti "rimborsate spese al socio"

Perfetto. Grazie per il consiglio.