Buonasera, nel 2021 un fornitore emette a marzo 2021 una fattura elettronica e per errore effettua un doppio invio elettronico dello stesso documento (I invio marzo 2021, II invio agosto 2021 ES.IMPONIBILE 12K€ + IVA A CREDITO 1,2K€ = TOTALE FATTURA 13,2K€).
Pertanto si richiede l'emissione di una nota di accredito che sani il doppio invio allo SDI. Il fornitore provvede all'emissione di nota di credito elettronica soltanto a fine aprile 2022; la nota di accredito viene emessa con indicazione di imponibile 12k€, iva1,2k€ e totale fattura 13,2k€ ma viene indicato nella parte descrittiva della nota di accredito che per effetto dell'articolo 26.c.3 l'iva non è recuperabile. Ora mi trovo a dover registrare il documento e pensavo di:
FORNITORE (DARE) es.13,2k€
storno VOCE PATRIMONIALE usata nel 2021 con reg. II ricevimento documento (AVERE) es. 13,2k€ (per effetto di rilevazione indetraibilità iva indicata in nota di accredito - 12k€ imponibile + 1,2k€ iva indetraibile)
VOCE PATRIMONIALE INDICATA SOPRA (DARE) 1,2K€
SOPRAVVENIENZA ATTIVA (AVERE) 1,2K€
Non trovo chiare informazioni per poter gestire la scrittura contabile. Sapreste aiutarmi?
Grazie
Pertanto si richiede l'emissione di una nota di accredito che sani il doppio invio allo SDI. Il fornitore provvede all'emissione di nota di credito elettronica soltanto a fine aprile 2022; la nota di accredito viene emessa con indicazione di imponibile 12k€, iva1,2k€ e totale fattura 13,2k€ ma viene indicato nella parte descrittiva della nota di accredito che per effetto dell'articolo 26.c.3 l'iva non è recuperabile. Ora mi trovo a dover registrare il documento e pensavo di:
FORNITORE (DARE) es.13,2k€
storno VOCE PATRIMONIALE usata nel 2021 con reg. II ricevimento documento (AVERE) es. 13,2k€ (per effetto di rilevazione indetraibilità iva indicata in nota di accredito - 12k€ imponibile + 1,2k€ iva indetraibile)
VOCE PATRIMONIALE INDICATA SOPRA (DARE) 1,2K€
SOPRAVVENIENZA ATTIVA (AVERE) 1,2K€
Non trovo chiare informazioni per poter gestire la scrittura contabile. Sapreste aiutarmi?
Grazie