Registrazione Contabile acquisto obbligazioni

[m.cristina]

Buongiorno a tutti.
Volevo sapere come viene fatta la registrazione in contabilità dell'acquisto di titoli.
I valori sono questi:
Valore nominale 30.000,00€
Controvalore netto addebitato in Banca al momento dell'acquisto 30.570,58€
Controvalore 30.269,34€ (variabile in base al prezzo)
Prezzo 100,897
Rateo lordo cedolare 301,24€
Obbligazioni con cedola trimestrale pari ad €. 315,75
Grazie a chi vorrà aiutarmi in questa giungla di numeri.

 

[[email protected]]

non avendo a disposizione altri dati posso solo indicarti l'articolo che devi fare per la contabilizzazione dell'acquisto:
titoli a banca c/c 30.570,58
per acquisto dei seguenti titoli
ciao

 

[m.cristina]

Ho scritto tutti i dati in mio possesso, quelli che risultano dalla comunicazione fatta dalla banca.
Il rateo cedolare come lo registro? Anche perchè a scadenza verranno accreditati gli interessi.
Grazie

 

[[email protected]]

non credo che tu abbia scritto tutti i dati.
infatti per calcolare il rateo o il risconto di interessi della cedolare occorre conoscere i giorni di competenza, o perlomeno la scadenza della cedola.

 

[CRI]

Buongiorno a tutti.
Volevo sapere come viene fatta la registrazione in contabilità dell'acquisto di titoli.
I valori sono questi:
Valore nominale 30.000,00€
Controvalore netto addebitato in Banca al momento dell'acquisto 30.570,58€
Controvalore 30.269,34€ (variabile in base al prezzo)
Prezzo 100,897
Rateo lordo cedolare 301,24€
Obbligazioni con cedola trimestrale pari ad €. 315,75
Grazie a chi vorrà aiutarmi in questa giungla di numeri.

TITOLI 30.269 (comprese spese sottoscrizione)
RATEI ATTIVI 301 (che stornerai all'accredito cedola)
BANCA 30.570

NB1: per "titoli" ci sarebbe da approfondire se attività finanziarie o immobilizzazioni;
NB2: attenzione a valutazione fine anno soprattutto in caso di perdite
NB3: attenzione a rateo cedolare 31/12

 

[m.cristina]

TITOLI 30.269 (comprese spese sottoscrizione)
RATEI ATTIVI 301 (che stornerai all'accredito cedola)
BANCA 30.570

NB1: per "titoli" ci sarebbe da approfondire se attività finanziarie o immobilizzazioni;
NB2: attenzione a valutazione fine anno soprattutto in caso di perdite
NB3: attenzione a rateo cedolare 31/12

Grazie,
la spiegazione è stata molto chiara.
I titoli sono stati acquistati a garanzia per uno scoperto di c/c
Ratei non ce ne sono perchè l'ultima cedola scade il 31/12 di ogni anno
Per la valutazione a fine anno in caso di perdite? Cosa bisognerebbe fare?
Grazie di nuovo.