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NUOVI CODICI IVA - ESTEROMETRO 2021

Buongiorno, come da titolo ho un dubbio inerente i nuovi codici iva da evidenziare sui prossimi esterometri: gli acquisti intracomunitari fino al 31/12 li passavo con N6 che però è stato abolito - in sostituzione cosa si inserisce?
Ringrazio in anticipo dei pareri che vorrete darmi.
Gianni
 

SandraV

Utente
Buongiorno Gianni,
Può essere che non vada indicato nessun "N"? Mi spiego.
Nel caso in cui io decida di non compilare il file esterometro, posso inviare all'AdE le informazioni mandando un file xml contenente i dati delle autofatture(TD17-TD18-TD19).
Tali file non vengono validati da SDI se è presente la natura IVA per le righe che prevedono una aliquota dando dei messaggi di errore e scartando il file.
"Per la fattura: xxxx del aaaa-mm-gg - Non c'è corrispondenza tra i valori indicati nell'elemento 2.2.1.14 <Natura> o 2.1.1.7.7 <Natura> e quelli dell'elemento 2.2.2.2 <Natura>
Per la fattura: xxxx del aaaa-mm-gg - 2.2.2.2 <Natura> presente a fronte di 2.2.2.1 <AliquotaIVA> diversa da zero."
Perché dovrei mandare la stessa informazione ma con dei dati diversi a seconda del metodo che utilizzo?
Almeno credo...
 

carmcacc0

Utente
Buongiorno, come da titolo ho un dubbio inerente i nuovi codici iva da evidenziare sui prossimi esterometri: gli acquisti intracomunitari fino al 31/12 li passavo con N6 che però è stato abolito - in sostituzione cosa si inserisce?
Ringrazio in anticipo dei pareri che vorrete darmi.
Gianni
N3.2 indicando solo l'imponibile
 

carmcacc0

Utente
Buongiorno Gianni,
Può essere che non vada indicato nessun "N"? Mi spiego.
Nel caso in cui io decida di non compilare il file esterometro, posso inviare all'AdE le informazioni mandando un file xml contenente i dati delle autofatture(TD17-TD18-TD19).
Tali file non vengono validati da SDI se è presente la natura IVA per le righe che prevedono una aliquota dando dei messaggi di errore e scartando il file.
"Per la fattura: xxxx del aaaa-mm-gg - Non c'è corrispondenza tra i valori indicati nell'elemento 2.2.1.14 <Natura> o 2.1.1.7.7 <Natura> e quelli dell'elemento 2.2.2.2 <Natura>
Per la fattura: xxxx del aaaa-mm-gg - 2.2.2.2 <Natura> presente a fronte di 2.2.2.1 <AliquotaIVA> diversa da zero."
Perché dovrei mandare la stessa informazione ma con dei dati diversi a seconda del metodo che utilizzo?
Almeno credo...
N3.2 nel campo Natura indicando solo l'imponibile??
 
Nel caso in cui io decida di non compilare il file esterometro, posso inviare all'AdE le informazioni mandando un file xml contenente i dati delle autofatture(TD17-TD18-TD19).
Buongiorno a entrambi: nel caso di acquisti intracomunitari, provvedo all'integrazione delle fatture con doppia registrazione su iva acquisti e vendite. Quindi non emetto alcuna autofattura. So già che l'esterometro verrà abolito dal 2022 ma l'obbligo di comunicazione permane per il 2021. Ho sentito il mio commercialista che mi riferisce che non va indicato alcun codice iva... ora sentirò l'assistenza software che peraltro dovrà modificarmi l'applicativo specifico per l'invio.
Stiamo a vedere.
 

SandraV

Utente
So già che l'esterometro verrà abolito dal 2022 ma l'obbligo di comunicazione permane per il 2021.
Scusa ma non mi risulta sia obbligatorio l'esterometro se invii i file xml di autofattura.
Al riguardo l'AdE in "GUIDA ALLA COMPILAZIONE DELLE FATTURE ELETTRONICHE E DELL’ESTEROMETRO"
specifica che:
"Alternativamente alla trasmissione del TD17 via SDI, il C/C può integrare manualmente la fattura o emette un’autofattura cartacea o elettronica extra SDI ed è obbligato a comunicare i dati dell’operazione ricevuta dal fornitore estero, integrati con quelli dell’imposta, tramite l’esterometro."
 

Umby

Utente
Se intendi fare l'esterometro per il 2021 (la maggior parte degli utenti faranno in questo modo),
per la sezione <DTR> (Acquisti), metterai l'imponibile, con la imposta ed aliquota, e non metterai nulla nel campo "Natura",
campo che fino allo scorso anno andava compilato con "N6".

La registrazione delle vendite, invece, non va comunicata. In quanto si tratta di una pura registrazione contabile, per recuperare l'imposta registrata appunto negli acquisti.
 

catia71

Utente
Chiarimenti di gennaio nell'incontro con i funzionari Ade: il campo Natura non va compilato nel caso di reverse charge
 
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