Buongiorno,
la ditta per cui lavoro ha inviato vari omaggi di nostra produzione nella comunità europea.
Mi hanno detto che basta un documento di trasporto ed emissione dell’autofattura.
Per motivi interni, e’ stato deciso di fare una fattura ad importo zero, vorrei chiarimenti su come gestire la cosa e se sto commettendo errori.
Esempio:
cliente Cee € 0,00 a omaggi € 100,00 (non imp. Art 2)
omaggi € 100,00 (n.i art 2)
il cliente dovrebbe ricevere una fattura a importo zero,questo mi serve per chiudere il ddt emesso.
Registrazione di autofattura per pagare l’iva:
Cliente fittizio (noi) € 122 a omaggi € 100 (iva 22%)
Iva ns debito € 22
Giroconto per annullare la fattura fittizia e portare a costo l’iva :
omaggi € 100 a cliente fittizio (noi) € 122
costo indeducibile € 22
A questo punto,se non sbaglio,dovrei avere sul registro vendite l’iva da versare,e contestualmente rilevato il costo per l’azienda.
Quello che mi domando pero’ e’ il costo vero e proprio degli omaggi (€ 100), non viene mai rilevato ?
chiedo questo perche' nel momento della prima fattura,cosi' come con l'autofattura e relativo giroconto,l'importo si azzera.
Sarebbe sbagliato inoltre se la fattura al cliente transitasse dal libro vendite cee con il codice iva 22% che in piu' e in meno avrebbe comunque effetto neutro?
Ringrazio anticipatamente chi avrà la pazienza di rispondermi.
Colly
la ditta per cui lavoro ha inviato vari omaggi di nostra produzione nella comunità europea.
Mi hanno detto che basta un documento di trasporto ed emissione dell’autofattura.
Per motivi interni, e’ stato deciso di fare una fattura ad importo zero, vorrei chiarimenti su come gestire la cosa e se sto commettendo errori.
Esempio:
cliente Cee € 0,00 a omaggi € 100,00 (non imp. Art 2)
omaggi € 100,00 (n.i art 2)
il cliente dovrebbe ricevere una fattura a importo zero,questo mi serve per chiudere il ddt emesso.
Registrazione di autofattura per pagare l’iva:
Cliente fittizio (noi) € 122 a omaggi € 100 (iva 22%)
Iva ns debito € 22
Giroconto per annullare la fattura fittizia e portare a costo l’iva :
omaggi € 100 a cliente fittizio (noi) € 122
costo indeducibile € 22
A questo punto,se non sbaglio,dovrei avere sul registro vendite l’iva da versare,e contestualmente rilevato il costo per l’azienda.
Quello che mi domando pero’ e’ il costo vero e proprio degli omaggi (€ 100), non viene mai rilevato ?
chiedo questo perche' nel momento della prima fattura,cosi' come con l'autofattura e relativo giroconto,l'importo si azzera.
Sarebbe sbagliato inoltre se la fattura al cliente transitasse dal libro vendite cee con il codice iva 22% che in piu' e in meno avrebbe comunque effetto neutro?
Ringrazio anticipatamente chi avrà la pazienza di rispondermi.
Colly