errata reg.ne

[simona]

Una società che percepisce degli affitti, nel mese di maggio 2004 ha fatturato ad un cliente il mensile doppio. La prima fattura emessa è stata annullata, però è stata consegnata al commercialista senza comunicargli l'annullamento. Ora la società si ritrova in contabilità un ricavo più alto di quello effettivo ed ha versato un'iva maggiore di quella che avrebbe dovuto. Premesso che il 2004 non si può più toccare, che tipo di documento si può registrare (da non consegnare al cliente, il quale ha ricevuto solo la fattura corretta)per recuperare l'iva?
Grazie per le vostre risposte

 

[UBALDO]

COMPENSAZIONE F24

RingraziandoVi x la cortese disponibilità, vi chiedo:
1)ho un credito (13000 euro)iva 2004 nato in sede di dichiarazione annuale iva 2005.
2)vorrei compensare i contributi INPS (570 euro)e il debito iva relativo al I trim 2005 (800 euro).
3)come devo compilare l'f24?
4) sono giunto alla conclusione che nella sez erario tra i crediti in compensazione metto (800+ 570) in modo che il saldo esca
-570 da compensare con i contributi inps e con saldo dell' f24 uguale a zero. Ho fatto BENE?
grazie

 

[Mario x simona]

fai una nota di variazione interna datata 31/12/04, e metti chiaramente una numerazione al 31/12/04, successiva
all'ultima che per adesso ti trovi.
In sede di dichiarazione IVA ti recuperi la somma.
Chiaramente la cuminicazione IVA che hai fatto, viene meno.