Dichiarazione IVA VL26

[manu4476]

Salve a tutti, spero mi rispondiate!
Nella nostra dichiarazione IVA (UNICO SC2011) emerge un dato al rigo VL26 eccedenza credito anno precedente.L'importo è minimo (euro15) ma il mio problema è registrarlo in contabilità ordinaria...come va inserito per far quadrare il mastrino ERARIO iva con il saldo del MODELLO IVA 2011?Ringrazio in anticipo chiunque vorrà dedicare un minuto alla risosta.

 

[mecrosa]

Il rigo VL26 è dato dalla differenza tra il credito risultante dal Modello IVA 2010 (rigo VL8) e quanto è stato compensato con modello F24 (rigo VL9).
Se le registrazioni contabili sono state fatte correttamente nel corso del 2010, il rigo VL8 corrisponderà al saldo al 01.01.2010 del tuo mastrino erario c/iva e il rigo VL9 corrisponde agli utilizzi del credito iva che puoi verificare andando a vedere i movimenti del partitario del conto. Se è tutto corretto il saldo del tuo mastrino al 31.12.2010 corrisponderà a quanto indicato nel rigo VL26.
Se il saldo del tuo mastrino Erario c/iva non corrisponde con il rigo VL26 il motivo potrebbe essere che hai utilizzato per registrare le compensazioni in F24 un conto diverso da erario c/iva (ad. esempio erario c/compensazioni) e tali compensazioni non sono state poi girate a erario c/iva. Quindi controlla il saldo del mastrino iva al 01.01.2010, le compensazioni in F24 e i conti utilizzati...dovresti così trovare l'errore.

 

[manu4476]

Grazie mille.Buona giornata