730 precompilato compensazione interna

[sergio]

Se il 730 chiude con un credito Irpef e l'imposta cedolare secca con un debito di 1° acconto anno successivo,
il sistema calcola la compensazione automatica decurtando l'importo a debito con quello a credito.
Però,al rigo F 1-5 come avvenuto per il 730 anno precedente, riporta l'importo netto del 1° acconto e non l'effettivo dovuto e pertanto va rettificato.
Per chi può interessare.
Saluti.

 

[Rocco]

Spiegati con un esempio così è più chiaro.
Saluti.

 

[sergio]

Spiegati con un esempio così è più chiaro.
Saluti.

Se nel Prospetto di Liquidazione hai al rigo 91-3 = 50,00 e al rigo 100 acconto cedolare = 200,00
al rigo 239 -1 cod.1840 e al 239-4 = 150,00. L'anno successivo troverai al rigo F1-5 = 150,00 anziché 200,00.
Saluti.

 

[Rocco]

Bene!!!
Se invece gestisci la compensazione esternamente mediante compilazione del quadro I cosa succede?
Saluti.

 

[sergio]

Provato.Non succede niente. Il credito Irpef rimane al rigo 91-3 e 5 da rimborsare. Segnalata ai Servizi Telematici l'anomalia.
Saluti.

 

[sergio]

Anche l'F24 che ne scaturisce, fa versare sul cod.1840 -2017 l'importo netto che è ERRATO!

 

[PICCININI79]

scusa anche a me è capitato questo caso, appurato che ciò da versare col codice 1840-2017 va rettificato e versato correttamente, il credito di 5 come lo recupero?

 

[sergio]

se devi versare 100 di cod.1840 e hai un credito di 5 per 4001 anzichè indicare in F24 quello che scaturisce dal 730 cioè 95 per cod.1840 indicherai separatamente 100 a debito e 5 a credito versando il saldo finale 95.
Ciao.

 

[PICCININI79]

grazie per la risposta sergio.
quindi se non ho capito male: codice 1840 100 a debito, codice 4001 5 a credito, saldo f24 95?
ma quindi il 730 lo lascio così con l'indicazione errata?
in un altro caso il credito di 5 scaturisce nel rigo 93 -3, in quel caso uso il codice 3843 anno rif. 2016 a credito?

 

[sergio]

Si, ti conviene sempre evitare le compensazioni interne (ripeto, ho già segnalato l'anomalia ai Servizi telematici dell'AdE)
Perciò quando fai l'F24 mantieni sempre separati i debiti dai crediti.
mi è successo, per l'anno precedente, ho dovuto modificare l'acconto della cedolare perché risultava decurtata del credito irpef.