BONIFICO SOGGETTO A RITENUTA D'ACCONTO

[PaolaGR]

Salve
abbiamo ricevuto un bonifico soggetto a ritenuta d'acconto da un condominio, a fronte di una nostra fattura con esposta IVA 22 e senza nessuna indicazione di eventuali detrazioni o altro.
L'amministratore afferma che quando vengono effettuati bonifici per ristrutturazione edilizia la ritenuta al 10% viene applicata dalla banca al momento del pagamento e successivamente arriverà la certificazione l'anno prossimo direttamente dalla banca per poi recuperare la cifra.
Noi siamo una srl.

è corretto quanto afferma l'amministratore?

grazie

 

[STUDIOCEL]

Certo che si, è corretto

 

[catia71]

corretto tranne che la ritenuta è l'11% in pratica lo recuperate come se aveste versato un acconto sulle imposte

 

[PaolaGR]

OK grazie, ma serve una dichiarazione da parte del condominio che ha richiesto la detrazione?
noi come fornitore dobbiamo accertarci che la richiesta di detrazione sia corretta?
io ho dei dubbi che rientri, ma non compete a noi, giusto?

e scusate come si registra la fattura in contabilità?
la parte che si recupererà la si mette come crediti diversi, mentre l'iva 22% la si mette in detrazione già nel mese di emissione?

 

[STUDIOCEL]

A te non deve interessare se la spesa è detraibile o no...
la ritenuta l' ha fatta la banca e te la certificherà la banca...
La fattura sarà saldata e l' iva è come per una normale fattura...
La banca oltre a segnalarti il pagamento totale della fattura ti indicherà la ritenuta che la metterai erario c/ritenute acconto subite..

Diversi ........... a ........... cliente
Banca
Erario c/r.a. subite

 

[catia71]

OK grazie, ma serve una dichiarazione da parte del condominio che ha richiesto la detrazione?
noi come fornitore dobbiamo accertarci che la richiesta di detrazione sia corretta?
io ho dei dubbi che rientri, ma non compete a noi, giusto?

e scusate come si registra la fattura in contabilità?
la parte che si recupererà la si mette come crediti diversi, mentre l'iva 22% la si mette in detrazione già nel mese di emissione?

l'iva è a debito mica in detrazione, comunque come scritto da Studiocel rilevi l'incasso al netto delle ritenute che sono un credito verso l'erario come da registrazione postata sopra

 

[gianni1968]

abbiamo ricevuto un bonifico soggetto a ritenuta d'acconto da un condominio

non vorrei scrivere una sciocchezza, ma quando si fattura ad un condominio sulla fattura andrebbe indicata la ritenuta acconto... o no?

 

[STUDIOCEL]

Il sapere se applicare la ritenuta è del cliente non del fornitore... In questo caso è il condominio che deve sapere se applicare la ritenuta sul pagamento o se pagare senza ritenuta...e il condominio paga senza ritenuta perché sui pagamenti con bonifici detrazioni non deve applicare la ritenuta....la ritenuta la applicherà poi la banca al momento dell' accredito al beneficiario del bonifico...
Questa è la dimostrazione che chi emette la fattura indicando la ritenuta pensando di agevolare il sapere del cliente invece crea/creerebbe solo confusione...

 

[STUDIOCEL]

Circolare n. 40/2010

 

[PaolaGR]

il mio commercialista però mi dice che la cessione dei beni da noi effettuata NON rientra nel novero degli interventi che danno accesso alla detrazioni fiscali per il recupero del patrimonio edilizio
in questo caso non devo accettare il bonifico e quindi fare uno storno con nota di credito?