Tool in excel che può essere utilizzato per effettuare una completa analisi economica, finanziaria e patrimoniale dell'azienda dagli ultimi tre Bilanci

“CHECK UP AZIENDA PLUS – Analisi di bilancio, Rating e Report direzionali” (Versione 9.0) è un tool che elabora una completa analisi economica, finanziaria e patrimoniale dell’azienda utilizzando gli ultimi tre bilanci.

Aggiornato con le indicazioni del Codice della Crisi d'Impresa e dell'Insolvenza (D.Lgs. 14/2019)

• Analizza gli equilibri patrimoniale-economico-finanziario come richiesto dal CCII elaborando un Report rapido in un unico foglio A4 per avere sotto controllo lo stato di salute dell’azienda;
• Approfondisce con 3 Report esclusivamente grafici per una semplice interpretazione, lo stato e l’andamento nel tempo dei 3 equilibri gestionali patrimoniale-economico-finanziario.
• Elabora una completa analisi di bilancio per indici, margini e flussi, oltre ad altri indicatori finanziari (Rating per il merito creditizio, Z-score di Altman, EM-score, Fatturato di equilibrio e margine di sicurezza).

12 Report direzionali

Il sistema elabora ben 12 REPORT DIREZIONALI analitici:

1. Un REPORT RAPIDO degli equilibri gestionali di 1 pagina con la sintesi della situazione patrimoniale-economica-finanziaria dell’azienda composto esclusivamente da grafici a tachimetro;
2. N. 3 REPORT GRAFICI ANDAMENTALI per approfondire l’andamento degli equilibri gestionali esclusivamente mediante grafici per un'agevole interpretazione dello stato di salute dell’azienda anche da parte di chi non ha dimestichezza con indici e indicatori numerici;
3. BILANCI RICLASSIFICATI con diversi criteri (SP finanziario e percentualizzato, CE a valore aggiunto, percentualizzato e finanziario);
4. ANALISI PER INDICI E MARGINI con commento per ogni singolo indice e suggerimenti migliorativi;
5. ANALISI PER FLUSSI con l’elaborazione del Rendiconto Finanziario degli ultimi 2 esercizi e visualizzazione dei fogli di lavoro;
6. RATING QUANTITATIVO per il merito creditizio completo di dettagliate tabelle di calcolo;
7. Indice finanziario Z-SCORE di ALTMAN;
8. Indice EM-SCORE;
9. BREAK EVEN ANALYSIS con il calcolo del Fatturato di pareggio, del Margine di sicurezza e con la possibilità di simulare diversi scenari;
10. RELAZIONE AUTOGENERANTE con la descrizione della situazione economica, patrimoniale e finanziaria dell’azienda;
11. Un foglio di Word editabile in cui inserire note e osservazioni per un report personalizzato.

Vi è inoltre la possibilità di stampare un completo fascicolo di 63 pagine con copertina personalizzabile.

A chi può interessare CHECK UP AZIENDA PLUS?

• Al manager/imprenditore/soci che devono essere informati sul trend andamentale dell’azienda e poter prendere le più opportune decisioni strategiche per il futuro al fine di prevenire lo stato di crisi come previsto dal CCII;
• Al dottore commercialista/consulente aziendale per incrementare notevolmente il valore aggiunto della propria attività di consulenza verso i propri clienti;
• Al responsabile amministrativo interno dell’azienda per ottenere un completo fascicolo di analisi sull’azienda da consegnare vertice manageriale.

Informazioni tecniche sull'utilizzo

Il prodotto necessita di Microsoft Excel (non funziona con Mac / OpenOffice).

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

File excel per la costruzione di un budget di cassa a 6 mesi, determinando l’evoluzione delle disponibilità liquide (o deficit di cassa) e il DSCR

File excel per la costruzione di un budget di cassa a 6 mesi. Il file proietta i flussi di cassa (entrate e uscite) attese dalla gestione corrente (sulla base delle proiezioni di fatturato), dalla gestione finanziaria e dalla gestione degli investimenti.

L’emergenza Covid19 ha avuto inevitabilmente un impatto economico sulle nostre imprese, le quali si trovano a dover affrontare situazioni di grande criticità e tensione in specie sul fronte della liquidità. Allo stato attuale risulta certamente opportuno effetturare:

• un’analisi finanziaria di breve periodo, predisponendo un budget di tesoreria per i prossimi mesi.

Il file rappresenta l’evoluzione delle disponibilità liquide (o deficit di cassa) mese per mese e consente altresì la determinazione del DSCR (debt service coverage ratio), uno dei principali e più utilizzati indici di bancabilità di un’impresa.

Requisiti tecnici

Il file richiede Microsoft Excel 2007 (o successivi) o equivalente (Non funziona su MAC)

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Sistema di rilevazione tempestiva crisi d'impresa in excel aggiornato con il D.Lgs. 83/2022 di modifica al Codice della crisi d’Impresa e dell’Insolvenza

MONITORAZIENDA 1 è un sistema di rilevazione tempestiva della crisi d'impresa, in applicazione della legge 155/2017 che ha introdotto il Codice della crisi d'impresa e dell'insolvenza, per avere sotto controllo durante l’anno la situazione generale dell’azienda e assicurarsi che non vengano superate le soglie di allerta crisi.

Il contenuto del tool, suddiviso in 3 moduli utilizzabili singolarmente, è aggiornato con il D.Lgs. 83/2022 di modifica al D.Lgs. 14/2019 (Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza) con entrata in vigore il 15.07.2022 ed infine con il Decreto legge del 21.06.2022 n. 73 con il quale sono stati modificati i parametri di allarme del debito I.V.A.

L'applicativo consente con la possibilità di caricare il bilancio da file XBRL

La nuova versione 12.0 contiene i seguenti aggiornamenti:

• Aggiunta dell'elaborazione del forecast della situazione contabile (previsione di fine esercizio)
• Aggiunta del confronto della situazione contabile con stesso periodo dell'esercizio precedente.

MONITORAZIENDA 1 può essere utilizzato esclusivamente dalle imprese che adottano lo schema di bilancio in forma ordinario (artt. 2424 e 2425 c.c.).

Le imprese con bilancio in forma abbreviata (art. 2435 bis c.c. e quelle in contabilità semplificata o forfettaria, possono utilizzare il tool: MONITORAZIENDA 2 - MICROIMPRESA

Il D.Lgs. n. 14 del 12/01/2019 (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 38 del 14/02/2019) recante il “Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza” in attuazione della Legge 19/10/2017 n. 155, attribuisce all’imprenditore l’obbligo di dotarsi di strumenti atti alla tempestiva rilevazione dello stato di crisi e alla conseguente assunzione di idonee iniziative.

L’attuale normativa in tema di crisi d’impresa attribuisce all’imprenditore l’obbligo di dotarsi di strumenti atti alla tempestiva rilevazione dello stato di crisi e alla conseguente assunzione di idonee iniziative.
Pertanto è sempre più importante monitorare costantemente lo stato di salute dell’azienda, anche per periodi inferiori all’anno, al fine di intraprendere precocemente eventuali misure di contrasto ad una imminente crisi.

Perché utilizzare MONITORAZIENDA 1?

• Perché le società, anche di piccola dimensione, devono dotarsi di strumenti per istituire adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili ai sensi dell’art. 2086 c.c. ai fini della tempestiva rilevazione dello stato di crisi e dell’assunzione di idonee iniziative;
• Perché le imprese individuali, anche di ridotta dimensione, devono adottare misure idonee a rilevare tempestivamente lo stato di crisi e assumere senza indugio le iniziative necessarie a farvi fronte;
• Perché la CHECK-LIST particolareggiata per la redazione del piano di risanamento e per l’analisi della sua coerenza, pubblicata in osservanza del D.L. 118/2021, fa espresso riferimento ad un monitoraggio continuativo dell’andamento aziendale con la predisposizione di periodiche situazioni contabili intermedie redatte rispettando il Principio Contabile OIC 30 (I bilanci intermedi);
• Per effettuare il TEST PRATICO inserito nella Sez. I del documento allegato al decreto dirigenziale degli Affari Interni del 28/09/2021 che ha lo scopo di verificare la perseguibilità del risanamento aziendale, come previsto dallo stesso D.L. 118/2021;
• Per verificare lo stato degli equilibri economico, patrimoniale e finanziario dell’azienda durante l’esercizio in corso e con periodicità costante (mensile, trimestrale, ecc.);
• Per avere un monitoraggio degli indicatori di crisi affinché non vengano superate le soglie di allarme;
• Per evitare di interpretare cifre e percentuali in quanto il tool è composto da un DASHBOARD GENERALE che permette di avere sotto controllo tutti gli aspetti della gestione;
• Per intervenire tempestivamente con interventi strategici, quando il sistema segnala una situazione di allarme.

Di quali dati necessita MONITORAZIENDA 1?

• Situazione contabile infrannuale e ultimo bilancio approvato;
• Dati prospettici per il Budget di tesoreria;
• Dati contabili per i segnali di allarme.

Quali sono le risposte che dà MONITORAZIENDA 1?

• La situazione contabile intermedia riclassificata e annualizzata insieme all’ultimo bilancio;
• Un REPORT con la verifica degli equilibri Economico-Patrimoniale-Finanziario mediante indicatori cromatici, avvisi di allerta e grafici, al fine di individuare rapidamente le aree di crisi da attenzionare;
• Una dettagliata ANALISI PER INDICI E PER MARGINI con segnalazione degli indici fuori parametro;
• Un RENDICONTO FINANZIARIO dei flussi di liquidità relativo alla situazione contabile intermedia;
• Il TEST PRATICO per la verifica della perseguibilità del risanamento, la CHECK-LIST per la redazione del piano di risanamento e gli INDICATORI GESTIONALI (KPI), così come previsti dalla normativa in vigore (D.L. 118/2021 e Decreto Dirigenziale 28/09/2021);
• Il BUDGET DI TESORERIA dei prossimi dodici mesi, per verificare la capacità della gestione di far fronte alle uscite monetarie di breve periodo, come espressamente richiesto anche dalla nuova definizione di “crisi” all’art. 1 dello schema di Decreto in corso di approvazione, con calcolo del DSCR;
• Il TEST per la verifica delle PROSPETTIVE DI CONTINUITA’ AZIENDALE (ISA 570);
• Dettagliate TABELLE DI CALCOLO che evidenziano le soglie di allarme degli indicatori dei ritardi nei pagamenti e per la segnalazione da parte dei creditori pubblici qualificati, così come previsto nell’art. 3 e 25-novies dello schema di Decreto in corso di approvazione;
• Un DASHBOARD GENERALE che mediante grafici a tachimetro, istogrammi e indicatori cromatici, riepiloga lo stato di salute e andamentale dell’azienda;

A chi può interessare MONITORAZIENDA 1?

• Al Dottore commercialista/Esperto contabile/Consulente aziendale per incrementare notevolmente il valore aggiunto della propria attività di consulenza verso i propri clienti;
• Al manager/imprenditore/soci per monitorare costantemente durante l’anno la situazione aziendale e intraprendere gli opportuni tempestivi interventi strategici;
• Al responsabile amministrativo per verificare lo stato di salute dell’azienda e riferire ai vertici e titolari.

Utili funzioni implementate nel tool:

• FOGLIO INPUT DATI: importazione dati dell’ultimo bilancio approvato, da file XBRL con foglio INFORMAZIONI XBRL.
  Infatti l’ottimale utilizzo del tool andrebbe fatto inserendo l’ultimo bilancio approvato e depositato (anche eventualmente caricandolo dal file XBRL), e nel corso dell’esercizio inserendo periodicamente (ad esempio trimestralmente) i dati dalla situazione contabile al fine di ottenere un continuo confronto sul trend degli equilibri aziendali.
• FOGLIO INPUT DATI: inseriti bottoni “Cancella dati”.
• FOGLIO BILANCI RICLASSIFICATI: inseriti i criteri di riclassificazione del conto economico a valore aggiunto
• FOGLIO INDICATORI: Inseriti numerosi avvisi di errori in caso di dati incongruenti.

Informazioni tecniche sull'utilizzo

Il prodotto necessita di Microsoft Excel ed ha una dimensione di 630 KB (non funziona con Mac / OpenOffice).

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Per navigare tra le diverse videate vi sono appositi link sui quali basta cliccare.
I dati devono essere inseriti esclusivamente nelle celle di colore bianco (nei fogli con fondo colorato) perché tutte le altre sono protette al fine di evitare modifiche o cancellazioni di formule che potrebbero falsare le elaborazioni dei report.

I dati anagrafici e gli importi che appaiono nelle schermate di esempio di questa guida, sono relativi ad una azienda immaginaria, come pure gli importi che sono di puro esempio.
Si consiglia di conservare un file vuoto del tool senza dati e rinominare i file utilizzati, allo scopo di evitare di cancellare tutti i dati inseriti ogni volta che si voglia fare una nuova elaborazione.

Il contenuto del tool è aggiornato con le seguenti fonti normative:

• Schema di Decreto di modifica al D.Lgs. 14/2019 con entrata in vigore il 15/07/2022
• Decreto Legge del 24/08/2021 n. 118 "MISURE URGENTI IN MATERIA DI CRISI D'IMPRESA E DI RISANAMENTO AZIENDALE NONCHE' ULTERIORI MISURE URGENTI IN MATERIA DI GIUSTIZIA" (G.U. Serie gen. N. 202 del 24/08/2021)
• DOCUMENTO ALLEGATO al decreto dirigenziale direttore generale degli affari interni 28/09/2021 "COMPOSIZIONE NEGOZIATA PER LA SOLUZIONE DELLA CRISI D'IMPRESA, previsto dal decreto legge 24 agosto 2021 n. 118"
• D.Lgs. N. 14 del 12 gennaio 2019, recante il "CODICE DELLA CRISI D'IMPRESA E DELL'INSOLVENZA" in attuazione della Legge 19 ottobre 2017 n. 155 (G.U. n. 38 del 14/02/2019)
  Entrata in vigore dal 16/05/2022 e dal 31/12/2023 per la procedura di allerta.
• INDICI DI ALLERTA elaborati dal CNDCEC (Consiglio Nazionale dei dottori commercialisti e Esperti Contabili)
  Entrata in vigore dal 31/12/2023. L'entrata in vigore è stata disposta dall'art. 1 del D.L. 118/2021.
• O.I.C. 30 - I BILANCI INTERMEDI

Sistema in excel per la Pianificazione prospettica e monitoraggio del futuro andamento aziendale

MONITORAZIENDA Budget è un sistema di allerta preventiva interna, realizzato in Excel e semplice da utilizzare.

Il D.Lgs. n. 14 del 12/01/2019 (pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 38 del 14/02/2019) recante il “Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza” in attuazione della Legge 19/10/2017 n. 155, attribuisce all’imprenditore l’obbligo di dotarsi di strumenti atti alla tempestiva rilevazione dello stato di crisi e alla conseguente assunzione di idonee iniziative.

In particolare il detto codice all’art. 2 definisce il termine “crisi” come lo stato di difficoltà economico-finanziaria che rende probabile l’insolvenza dell’impresa la quale si manifesta come inadeguatezza dei flussi di cassa prospettici a far fronte regolarmente alle obbligazioni pianificate.

Inoltre l’art. 3 stabilisce i doveri del debitore individuale e quello collettivo:

• L’imprenditore individuale deve adottare misure idonee a rilevare tempestivamente lo stato di crisi e assumere senza indugio le iniziative necessarie a farvi fronte;
• L’imprenditore collettivo deve adottare un assetto organizzativo adeguato ai sensi dell’art. 2086 del codice civile, ai fini della tempestiva rilevazione dello stato di crisi e dell’assunzione di idonee iniziative.

Risulta quindi indispensabile per l’imprenditore, la dotazione di strumenti informatici amministrativi per l’elaborazione di budget trimestrali o semestrali al fine di controllare anticipatamente l’andamento economico-finanziario ed eventuali squilibri gestionali, allo scopo di intervenire tempestivamente, così come richiesto dalla legge.

MONITORAZIENDA Budget è un sistema di allerta preventiva interna, realizzato in Excel e semplice da utilizzare, come richiesto chiaramente dalla legge, per una indispensabile pianificazione finanziaria e reddituale, mediante l’elaborazione di budget periodici.

Aggiornamenti versione 3.0:

• ampliati i budget da 3 a 4 trimestri
• inserito il budget generale d'esercizio con indici di bilancio
• inseriti i budget e scostamenti KPI
• ampliata l'analisi degli scostamenti

Requisiti tecnici

Il prodotto necessita di Microsoft Excel ed ha una dimensione di 630 KB (non funziona con Mac / OpenOffice).

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Perché utilizzare MONITORAZIENDA Budget?

• Perché il D.Lgs. 14/2019 impone all’imprenditore di dotarsi di strumenti per intercettare tempestivamente i segnali di crisi;
• Per verificare lo stato di salute dell’azienda in via preventiva mediante budget trimestrali;
• Per elaborare in modo semplice e intuitivo i singoli budget settoriali ottenendo un budget generale;
• Per ottenere il calcolo immediato degli indicatori di crisi elaborati dal CNDCEC in base al D.Lgs. 14/2019;
• Per evitare di interpretare cifre e percentuali in quanto il tool contiene un cruscotto (Forecast Dashboard) semplice da comprendere;
• Per intervenire tempestivamente e in via preventiva con interventi strategici, quando il sistema segnala una situazione di futura probabile allerta.

Di quali dati necessita MONITORAZIENDA Budget?

• Situazione patrimoniale iniziale;
• Dati contabili per permettere al sistema di sviluppare i seguenti budget trimestrali settoriali:
  • Vendite programmate
  • Acquisti programmati
  • Costi generali programmati
  • Investimenti programmati
  • Variazioni patrimoniali

Quali sono le risposte che dà MONITORAZIENDA Budget?

• BILANCI TRIMESTRALI PREVISIONALI (budget);
• Un Dashboard con l’evidenza della situazione patrimoniale-economica-finanziaria prospettica
• Un RENDICONTO FINANZIARIO PROSPETTICO PER TRIMESTRE per l’evidenza dei futuri flussi di cassa;
• Una ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI dei ricavi di vendita per prodotto, per verificare eventuali differenze tra le vendite programmate e quelle consuntive effettivamente realizzate.
• Il budget degli indicatori di gestione aziendali (KPI) con analisi degli scostamenti

A chi può interessare MONITORAZIENDA Budget?

• Al Dottore commercialista/Esperto contabile/Consulente aziendale per incrementare notevolmente il valore aggiunto della propria attività di consulenza verso i propri clienti;
• Al manager/imprenditore/soci per pianificare e programmare la gestione allo scopo di anticipare i segnali di crisi e intraprendere gli opportuni tempestivi interventi strategici;
• Al responsabile amministrativo per monitorare in anticipo lo stato di salute dell’azienda e riferire ai vertici aziendali.

Gli indicatori di allerta utilizzati sono quelli comunemente accettati dalla dottrina aziendalistica, in attesa che il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, come previsto dalla normativa, individui gli indicatori e le rispettive soglie di allerta, ai quali il presente software si adeguerà tempestivamente.

INFORMAZIONI TECNICHE SULL’UTILIZZO

Il prodotto necessita di Microsoft Excel ed ha una dimensione di 361 KB.

Per navigare tra le diverse videate vi sono appositi link sui quali basta cliccare.

L’inserimento dei dati deve essere effettuato esclusivamente nei fogli:

• IMPOSTAZIONI INIZIALI
• SITUAZIONE PATRIMONIALE INIZIALE
• GESTIONE BUDGET TRIMESTRALI
• ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI DEI RICAVI DI VENDITA

in quanto tutte le altre videate sono di sola lettura e pertanto non è possibile modificarne i dati. Nei fogli di input su elencati, i dati devono essere inseriti esclusivamente nelle celle di colore bianco, perché tutte le altre sono protette al fine di evitare modifiche o cancellazioni di formule che potrebbero falsare le elaborazioni dei report.

In calce al FORECAST DASHBOARD è inserito un foglio di Word per annotazioni e note di commento. Per entrare nel foglio di Word e poter scrivere, è necessario fare doppio click al suo interno.

Le celle con un triangolo rosso nell’angolo superiore destro, contengono un commento esplicativo che è possibile leggere passando il cursore del mouse.

I dati anagrafici e gli importi che appaiono nelle schermate di esempio di questa guida, sono relativi ad una azienda immaginaria, come pure gli importi che sono di puro esempio.

Si consiglia di conservare un file vuoto del tool senza dati e rinominare i file utilizzati, allo scopo di evitare di cancellare tutti i dati inseriti ogni volta che si voglia fare una nuova elaborazione.

Aggiornamenti previsti inclusi per 1 anno dall'acquisto

Monitoraggio e prevenzione della crisi d’impresa excel, per imprese con Bilancio in forma abbreviata o in regime di contabilità semplificata e forfettari

MONITORAZIENDA 2 Microimprese, è un sistema di Monitoraggio e prevenzione della crisi d’impresa, in applicazione della legge 155/2017 che ha introdotto il Codice della crisi d'impresa e dell'insolvenza.

Aggiornato con il D.Lgs. 83/2022 in vigore dal 15/07/2022 e con il D.L. n. 73 del 21/06/2022

Il presente tool in excel è specifico per:

• Imprese con BILANCIO IN FORMA ABBREVIATA (art. 2435 bis c.c.)
• Imprese in regime di contabilità SEMPLIFICATA (art. 18 D.P.R. 600/73) e FORFETTARI

L’attuale normativa in tema di crisi d’impresa attribuisce all’imprenditore (sia individuale che collettivo e di qualsiasi tipologia e dimensione) l’obbligo di dotarsi di strumenti atti alla tempestiva rilevazione dello stato di crisi e alla conseguente assunzione di idonee iniziative.

Pertanto, è sempre più importante monitorare costantemente lo stato di salute dell’azienda, anche per periodi inferiori all’anno, al fine di intraprendere precocemente eventuali misure di contrasto ad una imminente crisi.

Questo tool contiene tutti gli strumenti contabili richiesti dalla normativa sulla crisi d’impresa di cui al D.Lgs. 14/2019 ed è aggiornato al D.Lgs. 83/2022 con entrata in vigore il 15/07/2022 ed con il Decreto legge del 21.06.2022 n. 73 con il quale sono stati modificati i parametri di allarme del debito I.V.A.

Inoltre, è specifico per le microimprese, ovvero:

• Imprese con bilancio in forma abbreviata (art. 2435 bis c.c.)
• Imprese in regime contabile semplificato (art. 18 D.P.R. 600/73)
• Imprese in regime forfettario

Questo prodotto NON può essere utilizzato per imprese con BILANCIO IN FORMA ORDINARIA (artt. 2424 e 2425 c.c.) in quanto per esse vi è il tool specifico: MONITORAZIENDA 1 - Monitoraggio indicatori allerta crisi

Requisiti tecnici

Il file richiede Microsoft Excel 2007 (o successivi) o equivalente

• Non funziona su MAC

ATTENZIONE: Per l'utilizzo del foglio excel, al primo avvio è richiesto un codice di sblocco che verrà inviato via email (si consiglia di controllare eventualmente anche lo spam).

Perché utilizzare MONITORAZIENDA 2?

• Perché le società, anche di piccola dimensione, devono dotarsi di strumenti per istituire adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili ai sensi dell’art. 2086 c.c. ai fini della tempestiva rilevazione dello stato di crisi e dell’assunzione di idonee iniziative;
• Perché le imprese individuali, anche di ridotta dimensione, devono adottare misure idonee a rilevare tempestivamente lo stato di crisi e assumere senza indugio le iniziative necessarie a farvi fronte;
• Perché la CHECK-LIST particolareggiata per la redazione del piano di risanamento e per l’analisi della sua coerenza, pubblicata in osservanza del D.L. 118/2021, fa espresso riferimento ad un monitoraggio continuativo dell’andamento aziendale con la predisposizione di periodiche situazioni contabili intermedie redatte rispettando il Principio Contabile OIC 30 (I bilanci intermedi);
• Per effettuare il TEST PRATICO inserito nella Sez. I del documento allegato al decreto dirigenziale degli Affari Interni del 28/09/2021 che ha lo scopo di verificare la perseguibilità del risanamento aziendale, come previsto dallo stesso D.L. 118/2021:
• Per verificare lo stato degli equilibri economico, patrimoniale e finanziario dell’azienda durante l’esercizio in corso e con periodicità costante (mensile, trimestrale, ecc.) e il solo equilibrio economico per le imprese in regime semplificato e forfettario;
• Per avere un monitoraggio degli indicatori di crisi affinché non vengano superate le soglie di allarme;
• Per evitare di interpretare cifre e percentuali in quanto il tool è composto da un DASHBOARD GENERALE che permette di avere sotto controllo tutti gli aspetti della gestione;
• Per intervenire tempestivamente con interventi strategici, quando il sistema segnala una situazione di allarme.

Di quali dati necessita MONITORAZIENDA 2?

• Situazione contabile infrannuale e ultimo bilancio approvato;
• Dati prospettici per il Budget di tesoreria;
• Dati contabili per i segnali di allarme.

Quali sono le risposte che dà MONITORAZIENDA 2?

• La situazione contabile intermedia riclassificata insieme all’ultimo bilancio/situazione economica;
• Un REPORT con la verifica degli equilibri Economico-Patrimoniale-Finanziario mediante indicatori cromatici, avvisi di allerta e grafici, al fine di individuare rapidamente le aree di crisi da attenzionare;
• Il TEST PRATICO per la verifica della perseguibilità del risanamento, la CHECK-LIST per la redazione del piano di risanamento e gli INDICATORI GESTIONALI (KPI), così come previsti dalla normativa in vigore (D.L. 118/2021 e Decreto Dirigenziale 28/09/2021);
• Il BUDGET DI TESORERIA dei prossimi dodici mesi, per verificare la capacità della gestione di far fronte alle uscite monetarie di breve periodo, come espressamente richiesto anche dalla nuova definizione di “crisi” come modificata dal D.Lgs. 83/2022 con entrata in vigore il 15/07/2022;
• Il TEST per la verifica delle PROSPETTIVE DI CONTINUITA’ AZIENDALE (ISA 570);
• Dettagliate TABELLE DI CALCOLO che evidenziano le soglie di allarme degli indicatori dei ritardi nei pagamenti e per la segnalazione da parte dei creditori pubblici qualificati, così come previsto nell’art. 3 e 25-novies del D.Lgs. 14/2019;
• Un DASHBOARD GENERALE che mediante indicatori cromatici, riepiloga lo stato di salute e andamentale dell’azienda;

A chi può interessare MONITORAZIENDA?

• Al Dottore commercialista/Esperto contabile/Consulente aziendale per incrementare notevolmente il valore aggiunto della propria attività di consulenza verso i propri clienti;
• Al manager/imprenditore/soci per monitorare costantemente durante l’anno la situazione aziendale e intraprendere gli opportuni tempestivi interventi strategici;
• Al responsabile amministrativo per verificare lo stato di salute dell’azienda e riferire ai vertici e titolari.

Il prodotto necessita di Microsoft Excel ed ha una dimensione di 848 KB.

Per navigare tra le diverse videate vi sono appositi link sui quali basta cliccare.

I dati devono essere inseriti esclusivamente nelle celle di colore bianco (nei fogli con fondo colorato) perché tutte le altre sono protette al fine di evitare modifiche o cancellazioni di formule che potrebbero falsare le elaborazioni dei report.

I dati anagrafici e gli importi che appaiono nelle schermate di esempio di questa guida sono relativi ad una azienda immaginaria, come pure gli importi che sono di puro esempio.

Si consiglia di conservare un file vuoto del tool senza dati e rinominare i file utilizzati, allo scopo di evitare di cancellare tutti i dati inseriti ogni volta che si voglia fare una nuova elaborazione.

Capitalizzazione semplice e composta – Rendite – Piano di ammortamento mutui e leasing – VAN & TIR – Interessi legali e di mora – Rivalutazioni ISTAT

Capitalizzazione semplice e composta – Rendite – Piano di ammortamento mutui e leasing – VAN & TIR – Interessi legali e di mora – Rivalutazioni ISTAT – Debiti con acconti e rifinanziamenti

L’applicativo è formato da un vasto insieme di utilities di calcolo finanziario, suddivise nelle seguenti sezioni:

1. Capitalizzazione semplice e composta: risolve qualsiasi problema di calcolo finanziario diretto ed inverso, basandosi sulle variabili di capitale tasso, durata, valore attuale e montante;
2. Rendite finanziarie certe: risolve qualsiasi problema di calcolo finanziario diretto ed inverso relativo alle rendite immediate e differite, anticipate e posticipate, temporanee e perpetue, basandosi sulle variabili di valore della rata, tasso, numero di rate, periodi di differimento, valore attuale e montante;
3. Piano di ammortamento mutui: sviluppa il piano di ammortamento dei prestiti tenendo conto del capitale finanziato, del tasso nominale e della sua conversione periodale, numero e frequenza delle rate, oneri aggiuntivi e metodo di sviluppo francese/italiano;
4. Piano di leasing: sviluppa il piano di ammortamento dei leasing tenendo conto del valore del bene finanziato, del maxicanone iniziale, del valore di riscatto, del tasso contrattuale, del numero e della frequenza delle rate, degli oneri aggiuntivi e del metodo di sviluppo francese/lease factor;
5. VAN & TIR: calcola il valore attuale netto e il tasso interno di rendimento di un qualsiasi insieme di flussi finanziari di entrate/uscite, sulla base del numero dei flussi del tasso di attualizzazione, e dello scadenziario (data di incasso/pagamento ed importo);
6. Calcolo interessi legali: calcola gli interessi legali in base ai tassi in vigore tempo per tempo pubblicati dal MEF; effettua la capitalizzazione semplice e quella composta su base annuale e su base trimestrale;
7. Interessi di mora sulle transazioni commerciali: calcola gli interessi moratori da applicare ai ritardi di pagamento nelle operazioni commerciali in base ai tassi in vigore tempo per tempo e tenendo conto della maggiorazione del 2%/4 relativa alla cessione di prodotti agricoli ed agroalimentari; tiene conto del d. lgs. 192/2012 e del D.L 51/2015;
8. Rivalutazione ISTAT: effettua la rivalutazione monetaria in base agli indici nazionali dei prezzi al consumo per le famiglie di operai ed impiegati (FOI) pubblicati dall’ISTAT;
9. Acconti e rifinanziamenti: calcola il conto scalare e i conseguenti interessi relativi a debiti ad estinzione con successivi acconti e/o successivi rifinanziamenti.

REQUISITI

Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate.

File excel per il calcolo del margine di contribuzione e del punto di pareggio (break even point) con quantificazione del margine di sicurezza

File excel per la predisposizione di un conto economico a margine di contribuzione, per la determinazione quindi del margine di contribuzione e del punto di pareggio (break even point) con quantificazione del margine di sicurezza.

L’emergenza Covid19 ha avuto inevitabilmente un impatto economico sulle nostre imprese, le quali si trovano a dover affrontare situazioni di grande criticità e tensione in specie sul fronte della liquidità. Allo stato attuale risulta certamente opportuno effetturare:

• un’analisi di sensitività per capire il calo di fatturato che l’azienda è in grado di reggere, a parità di costi di struttura, senza andare in perdita (break even analysis).

Il file consente di effettuare un’analisi di sensitività per capire il calo di fatturato che l’azienda è in grado di reggere, a parità di costi di struttura, senza andare in perdita (break even analysis).

Il file richiede Microsoft Excel 2007 (o successivi) o equivalente e compatibile anche con Mac (con l'utilizzo di Numbers).

Excel per la verifica dell’adeguatezza dei flussi di cassa prospettici semestrali dell'azienda; Classificazione conforme all'OIC 10 con calcolo del DSCR

Il tool PREVISONI DI CASSA Plus, è uno strumento utilizzabile da qualsiasi tipologia d’impresa, a prescindere dal regime contabile adottato, indispensabile per pianificare il futuro andamento finanziario dell’azienda.

Classificazione conforme al Principio Contabile OIC 10 con calcolo del DSCR

La naturale esigenza dell’impresa di programmare il futuro almeno nel breve termine è stato normativamente regolato dal D.Lgs. n. 14/2019 (Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza) ed estesa a tutte le aziende di qualsiasi dimensione. Infatti:

• L’imprenditore che opera in forma societaria o collettiva ha il dovere di istituire un assetto organizzativo, amministrativo e contabile adeguato alla natura e alle dimensioni dell’impresa, anche in funzione della rilevazione tempestiva della crisi dell’impresa (art. 2086 c.c.);
• L’imprenditore individuale deve adottare misure idonee a rilevare tempestivamente lo stato di crisi e assumere senza indugio le iniziative necessarie per farvi fronte (art. 3 D.Lgs. 14/2019).

La previsione di cassa nel breve periodo è uno degli strumenti indispensabili a qualsiasi tipologia d’impresa, e a qualsiasi regime contabile esse appartengano.

Eventuali situazioni di crisi improvvisa proveniente dall’ambiente esterno all’azienda e impossibile da controllare, come la pandemia mondiale iniziata a febbraio 2020 che ha colpito l’intero sistema economico, costringono alle aziende a pianificare in modo ancora più puntuale l’immediato futuro finanziario al fine di verificare l’adeguatezza dei flussi di cassa prospettici a far fronte alla grave situazione economica assumendo iniziative che evitino eventuali squilibri finanziari.

Perché utilizzare PREVISIONI DI CASSA Plus?

• Per verificare in anticipo la disponibilità di mezzi liquidi occorrenti a far fronte alle uscite future nel breve periodo;
• Per adeguarsi agli obblighi previsti dal Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019);
• Per simulare, sulla base di diversi scenari futuri, il fabbisogno finanziario dell’azienda;
• Per predisporre domande per richieste di liquidità agli istituti di Credito;
• Per prepararsi per tempo ad eventuali squilibri futuri di cassa.

Chi può utilizzare PREVISONI DI CASSA Plus?

• Le imprese societarie e collettive per adeguarsi al nuovo art. 2086 c.c.;
• Le imprese individuali per rispettare l’obbligo di cui all’art. 3 del D.Lgs. 14/2019, in contabilità ordinaria/semplificata/forfettaria;
• Il Dottore commercialista/Esperto contabile/Consulente aziendale per incrementare notevolmente il valore aggiunto della propria attività di consulenza verso i propri clienti;
• Il manager/imprenditore/soci per monitorare costantemente durante l’anno la situazione aziendale e intraprendere gli opportuni tempestivi interventi strategici;
• Il responsabile amministrativo per verificare lo stato di salute dell’azienda e riferire ai vertici e titolari.

Di quali dati necessita il tool PREVISONI DI CASSA Plus?

• Previsione delle vendite con tempi di dilazione;
• Previsione di altre entrate;
• Previsione degli acquisti di materie e merci con tempi di dilazione;
• Previsione delle altre uscite.

Quali sono le risposte che dà PREVISIONI DI CASSA Plus?

• Elabora un dettagliato BUDGET DI TESORERIA semestrale con classificazione delle voci conformemente al Principio Contabile OIC 10 (Rendiconto finanziario);
• Effettua una precisa distinzione delle diverse categorie di flussi di cassa (Flussi operativi, da investimenti, finanziari), per avere un quadro più preciso delle aree carenti di liquidità;
• Effettua una stima dell’eventuale debito I.V.A. futuro;
• Espone la distribuzione temporale delle future entrate e uscite;
• Elabora un chiaro REPORT riepilogativo con la sintesi dei futuri flussi di cassa evidenziandone i fabbisogni;
• Produce una serie di GRAFICI OPERATIVI per una visione immediata della futura situazione di cassa, evitando di interpretare cifre e tabelle;
• Effettua il calcolo dell’indicatore DSCR (Debt Service Coverage Ratio) in base alle indicazioni del documento elaborato dal CNDCEC (Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili), per gli indici di allerta crisi, secondo il “1° approccio” di calcolo.

Il tool verrà tempestivamente aggiornato con ulteriori ed utili funzionalità entro breve tempo.

Requisiti tecnici:

Il prodotto necessita di Microsoft Excel.

File excel per bilancio infrannuale di verifica assestato (comprensivo di SP, CE, rendiconto finanziario e analisi per indici) e situazione di prechiusura

File excel per la predisposizione di un bilancio infrannuale di verifica assestato (comprensivo di SP, CE, rendiconto finanziario e analisi per indici) e di una situazione di prechiusura (forecast) al 31.12

Il file è realizzato in excel, con la massima semplicità possibile, in modo da essere uno strumento di aiuto anche a soggetti non esperti nell’utilizzo di excel.

Nel file sono presenti note di supporto per aiuto alla compilazione.

L’obiettivo del file è avere uno strumento di supporto per la creazione semi-automatica di un bilancio di verifica infrannuale e di un previsionale a fine anno.

Pacchetto completo di tre software utili per l'impresa: Analisi degli investimenti, Previsioni vendite e Calcolo costi effettivi operazioni finanziarie

I software sono inviati via mail e saranno immediatamente disponibili dopo l'acquisto anche nell'area riservata di FISCOeTASSE

Utili Software per l'impresa raggruppati in un unico pacchetto:

• DM Analisi degli Investimenti (DMAI) - software pensato per la realizzazione immediata ed assistita del piano di analisi degli investimenti per le piccole e medie imprese italiane;
• DM Forecast (DMF) - Software per la previsione vendite e delle variabili aziendali - software pensato per la previsione delle vendite e di altre variabili aziendali soggette ad incertezza;
• DM TEG - Software per il calcolo dei costi effettivi delle operazioni finanziarie - software pensato per il calcolo semplificato dei costi effettivi delle principali operazioni finanziarie.

REQUISITI DI SISTEMA

• Microsoft® Windows® XP o successivi;
• 20 MB di spazio libero su disco rigido;
• Risoluzione video minima: 1024x600 pixel.

Ai fini dell’archiviazione elettronica dei documenti è opportuno installare i dispositivi virtuali di stampa come PDFCreator o PrimoPDF, scaricabili gratuitamente da internet. I medesimi programmi consentono di stampare a video i documenti e salvarli in formato pdf, altrimenti in loro assenza sarà possibile esclusivamente la stampa su carta.

Installazione:
Per installare i software è sufficiente effettuare un doppio-click sul file  SETUP [NOME SOFTWARE] e seguire le istruzioni a video. 
Per sistemi Windows® Vista® o Windows® Seven®: 
è consigliabile effettuare l’installazione in modalità Amministratore; 
a tal fine è sufficiente cliccare con il tasto destro sul file  SETUP [NOME SOFTWARE] e selezionare la voce ‘Esegui come Amministratore’.

ATTENZIONE:
I software sono settati per funzionare su postazioni PC indipendenti, e non su sistemi client-server; se tuttavia l’utente desidera effettuare una installazione su server, si consiglia di non eseguire il software contemporaneamente su più di una postazione client, al fine di evitare interruzioni impreviste del funzionamento e/o perdita di dati. Per informazioni tecniche contattare l'autore [email protected]

ASSISTENZA
L’acquisto del programma consente l’utilizzo illimitato su un solo PC. Per ottenere assistenza tecnica – esclusivamente sull’installazione e la compatibilità del programma - contattare l’Autore: [email protected]