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Ritenute versate in eccesso e 770/2013

uber

Utente
Salve
volevo una conferma sulla seguente questione.

Nel 2012 versate ritenute (1040,1038) in eccesso per errori derivanti da doppi conteggi di alcune fatture.

Ora nel 2013 mi accorgo che una fattura 2012 è saltata e quindi la ritenuta andrebbe versate ora con ravvedimento, tuttavia l'importo di questa è inferiore al versamento in eccesso precedentemente citato.

Secondo me quindi:

-non verso l'ultima ritenuta in quanto a ""credito"" (anche se interno)

-nel 770/2013 andrò ad indicare il versamento con la data regolare e metterò come versamento 0 e come compens.di credito l'importo della ritenuta...

è corretto così??

o comunque devo presentare un f24?
 
Ultima modifica:

Rocco

Utente
Il credito dovrebbe scaturire dal quadro SX del mod. 770, nel quale verrà richiesto l'utilizzo in compensazione.
Presenterai un mod. F24 a zero, come indicato da Giuseppe, che saluto, e l'importo a credito da compensare sarà rappresentato da quello indicato a rigo SX33 del mod. 770/2013 cod. trib. 6782.
Saluti.
 
-non verso l'ultima ritenuta in quanto a ""credito"" (anche se interno)

-nel 770/2013 andrò ad indicare il versamento con la data regolare e metterò come versamento 0 e come compens.di credito l'importo della ritenuta...

è corretto così??

o comunque devo presentare un f24?
In un caso simile:
nel mod. 770 importo trattenuto=0 importo versato (ipotesi) 500 nel quadro sx risulterà il credito da utilizzare.

non ho fatto F24
nel mod. 770 ho indicato l'importo trattenuto, ad esempio 400, nel mese di competenza e indicato lo stesso importo nella casella a scomputo
nel quadro SX credito anno precedente= 500 importo a scomputo=400 credito da riportare=100

Mi è già arrivata la comunicazione di regolarità.
 

uber

Utente
Faccio un esempio semplificato con numeri e date così riusciamo a capirci meglio.

- Maggio 2012: pago fatture con ritenute per 100 euro.

- 16 Giugno 2012 : verso in F24 ritenute per 150 euro (50 in eccedenza).

- Agosto 2012: pago fatture con ritenute per 30 euro

-16 Settembre 2012: dovrei versare 30 euro di ritenuta ma NON verso e NON presento nessun F24 in ragione dell'eccedenza versata il 16.06.12.


Ora....compilazione del 770/2013:
nel quadro ST (con i versamenti effettuati) compilo cosi:

-ST2: ritenute operate 100.......importo versato 150....data versamento 16.06.2012 (tralascio gli altri dati per sintetizzare)
-ST3: ritenute operate 30 euro......importo versato 0.....utilizzo di versamenti in eccesso 30..........data versamento 16.09.2012 (pur non avendo presentato l'F24)....


infine in SX riporto i 20 euro residui versati in eccedenza e non utilizzati...

è corretto?
 
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