Dott.Comm.
Utente
Ho delle domande da farvi relativamente alla dichiarazione IVA:
1) Un cliente a marzo del 2007 ha versato un saldo IVA 2006 di un certo importo, ma che in realtà non era dovuto in quanto successivamente al versamento mi ha fatto avere una serie di fatture passive per cui la società, come scaturisce da dichiarazione annuale, presenta un credito IVA anzichè un debito. Tale versamento in contabilità 2007 però mi aumenta il credito dell'anno precedente, in quanto di tale versamento a saldo non se ne è tenuto conto in dichiarazione.
In realtà ho provato a vedere se nei quadri IVA dell'UNICO 2008 ci fosse un rigo dove inserire versamenti i eccesso relativi all'anno precedente, ma non ho trovato nulla.
Sapete dirmi come mi devo comportare per la contabilità e per la Dichiarazione IVA?
2) Lo stesso cliente inoltre, non ha effettuato il versamento relativo alla liquidazione IVA del III trimestre 2007.
Effettuerà il pagamento a breve con ravvedimento operoso.
Ma ora che sto chiudendo la Dichiarazione IVA riferita al 2007 questo versamento del 2008 lo metto comunque nel quadro VH dei versamenti e di conseguenza nel quadro VL della liquidazione dell'imposta?
Oppure essendo un versamento effettuato nel 2008 lo devo inserire nella Dichiarazione IVA del prossimo anno?
3) Le importazioni di beni provenienti da paesi Extra-UE in quale quadro vanno inseriti?
Grazie fin da ora per il vostro aiuto.
1) Un cliente a marzo del 2007 ha versato un saldo IVA 2006 di un certo importo, ma che in realtà non era dovuto in quanto successivamente al versamento mi ha fatto avere una serie di fatture passive per cui la società, come scaturisce da dichiarazione annuale, presenta un credito IVA anzichè un debito. Tale versamento in contabilità 2007 però mi aumenta il credito dell'anno precedente, in quanto di tale versamento a saldo non se ne è tenuto conto in dichiarazione.
In realtà ho provato a vedere se nei quadri IVA dell'UNICO 2008 ci fosse un rigo dove inserire versamenti i eccesso relativi all'anno precedente, ma non ho trovato nulla.
Sapete dirmi come mi devo comportare per la contabilità e per la Dichiarazione IVA?
2) Lo stesso cliente inoltre, non ha effettuato il versamento relativo alla liquidazione IVA del III trimestre 2007.
Effettuerà il pagamento a breve con ravvedimento operoso.
Ma ora che sto chiudendo la Dichiarazione IVA riferita al 2007 questo versamento del 2008 lo metto comunque nel quadro VH dei versamenti e di conseguenza nel quadro VL della liquidazione dell'imposta?
Oppure essendo un versamento effettuato nel 2008 lo devo inserire nella Dichiarazione IVA del prossimo anno?
3) Le importazioni di beni provenienti da paesi Extra-UE in quale quadro vanno inseriti?
Grazie fin da ora per il vostro aiuto.