Buongiorno a tutti,
nella dichiarazione iva 2012 va inserita al rigo VE25 l'iva relativa a una nota di accredito emessa oltre un anno dall'operazione principale e per cui senza l'applicazione dell'iva?
Nelle istruzioni al modello viene specificato che nel rigo va indicata anche "l'imposta indicata in fattura in misura superiore a quella reale (art. 21, comma 7) in ordine
alla quale non sia stata annotata la variazione in diminuzione".
Il mio dubbio è se non indicare affatto nel rigo VE 22 l'imponibile di questa nota di accredito senza iva e quindi neanche l'iva a rettifica nel VE25, oppure se inserire sia l'imponibile che l'iva.
Grazie a chi voglia cortesemente rispondere.
nella dichiarazione iva 2012 va inserita al rigo VE25 l'iva relativa a una nota di accredito emessa oltre un anno dall'operazione principale e per cui senza l'applicazione dell'iva?
Nelle istruzioni al modello viene specificato che nel rigo va indicata anche "l'imposta indicata in fattura in misura superiore a quella reale (art. 21, comma 7) in ordine
alla quale non sia stata annotata la variazione in diminuzione".
Il mio dubbio è se non indicare affatto nel rigo VE 22 l'imponibile di questa nota di accredito senza iva e quindi neanche l'iva a rettifica nel VE25, oppure se inserire sia l'imponibile che l'iva.
Grazie a chi voglia cortesemente rispondere.