Certificazione R.A.

[Paola]

Scusate ma ho un dubbio atroce. Supponiamo di avere una fattura di un professionista con i seguenti importi:
imponibile: 1.000
cassa 2%: 20
iva (su 1.020): 204
- R.A. (su 1.000): 200
Sp. es. art. 15 : 66
Netto pagato: 1.090
Nel momento in cui vado a compilare la certificazione R.A. cosa dovrò indicare? Quali delle due seguenti ipotesi è corretta?

IPOTESI A)
Totale lordo (al netto IVA): 1.066 (1000+66)
Non soggetto a Ritenuta: 66
Imponibile soggetto a ritenuta: 1.000
Ritenute operate: 200

IPOTESI B)
Totale lordo (al netto IVA): 1.086 (1000+20+66)
Non soggetto a Ritenuta: 86
(20 di cassa+66 es.art 15)
Imponibile soggetto a ritenuta: 1.000
Ritenute operate: 200

Grazie infinite

 

[Bami]

Se il professionista è iscritto alla gestione separata vale l'ipotesi B.
Altrimenti vale l'ipotesi A.

 

[Paola]

iscritto a cassa professionisti....non gestione separata.
Grazie x avermi risolto il dubbio