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- ISBN 9788891676559
18,90 € + 4% IVA
Guida all’individuazione del titolare effettivo e alla prima comunicazione al Registro.
Aggiornato al Decreto legislativo 31 dicembre 2025, n. 210, che modifica e integra il D.lgs. 231/2007 (“Decreto AML”), in vigore dal 9 gennaio 2026.
Il provvedimento attua l’articolo 74 della Direttiva (UE) 2024/1640 e introduce regole più stringenti sull’accesso al Registro dei titolari effettivi.
eBook in pdf di 70 pagine.
Il presente Fascicolo n. 12 in pdf fa parte anche della Collana "Atlante Antiriciclaggio"
L’opera precedentemente aggiornata al D.Lgs.125/2019 che ha recepito la Direttiva 2018/843 (del 30 maggio 2018 (la cd V direttiva Antiriciclaggio) e alle Regole Tecniche e Linee guida emanate dagli Organismi di autoregolamentazione, è stata aggiornata – in questa edizione – in virtù del Decreto Legislativo 31 dicembre 2025 n. 210, entrato in vigore il 9 gennaio 2026, che modifica e integra il Decreto Legislativo 21 novembre 2007 n. 231 in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
Il provvedimento, attuativo dell’art. 74 della Direttiva (UE) 2024/1640, interviene sul regime di accesso al Registro dei titolari effettivi, introducendo criteri più rigorosi e selettivi. L’accesso è ora limitato alle autorità competenti, ai soggetti obbligati per finalità di adeguata verifica e ai privati che dimostrino un interesse giuridico concreto e differenziato.
Presentazione del Fascicolo n. 12
Premessa
Analisi di contesto
L'identificazione del titolare effettivo
Il Registro dei titolari effettivi
Comunicazione del titolare effettivo
5.1 Prima comunicazione
5.1.1 Iscrizione di “primo popolamento del registro”
5.1.2 Soggetti neocostituiti
5.2 Comunicazione di variazioni della titolarità effettiva
5.3 Comunicazioni annuale
5.4 Obbligo di sottoscrivere la comunicazione
5.5 Ufficio del registro delle imprese
5.6 Scadenze e sanzioni
Il modulo TE
6.1 La struttura del modulo
Approfondimento sul Registro dei titolari effettivi analisi comparata delle disposizioni vigenti in Italia, nell’Unione europea, negli Stati Uniti e nella Repubblica di San Marino
di Emanuela Montanari
7.1 Il registro dei titolari effettivi in Italia
7.2 L’individuazione del titolare effettivo
7.3 La nozione di “titolare effettivo reale”
7.4 Il registro dei titolari effettivi nell’Unione Europea – Direttiva 849/2015 IV Direttiva AML modificata dalla Direttiva 843/2018 V Direttiva AML
7.5 Proposta di Regolamento del Parlamento europeo e del Consiglio relativo alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo COM (2021) 420 final
7.6 Nuove misure Ue contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo
7.7 Informazioni sulla titolarità effettiva
7.8 Accesso alle informazioni
7.9 Il Registro dei titolari effettivi negli USA
7.10 Società segnalanti
7.11 Beneficiari effettivi
7.12 Richiedenti aziendali
7.13 Rapporti sulle informazioni sulla titolarità effettiva
7.14 Tempistiche
7.15 Quadro normativo
Il Registro dei titolari effettivi nella Repubblica di San Marino
Conclusioni
Considerazioni conclusive del Curatore editoriale
Sentenza n. 06845/2024 REG.PROV.COLL. n. 15586/2023 REG.RIC.
Schema di decreto legislativo recante modifiche e integrazioni al decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, per il recepimento dell’articolo 74 della direttiva (UE) 2024/1640
Guida all’individuazione del titolare effettivo e alla prima comunicazione al Registro.
Aggiornato al Decreto legislativo 31 dicembre 2025, n. 210, che modifica e integra il D.lgs. 231/2007 (“Decreto AML”), in vigore dal 9 gennaio 2026.
eBook in pdf di 70 pagine.
Isbn: 9788891676559
