Catering2019
Utente
Spero di essere chiaro nella spiegazione.
Abbiamo avuto un credito IVA 2018 molto corposo (facciamo ad esempio 50.000 euro) per il quale abbiamo avuto il visto di conformità e che, quindi, abbiamo potuto utilizzare in compensazione per intero nel 2019.
La prima domanda che voglio fare è: se durante l'anno (abbiamo IVA mensile) capiti un mese a debito posso utilizzare il credito annuale per compensare tale debito? Se sì, debbo presentare F24 o basta la semplice scrittura contabile e l'annotazione nei registri iva (che il software mi fa in automatico per altro)?
La seconda domanda è più "articolata": supponiamo che durante l'anno alterni mesi di IVA mensile a debito e mesi di IVA mensile a credito: in questo caso, qualora i crediti mensili mi permettono di coprire i debiti di altre mensilità, posso utilizzare il credito annuale per compensazioni orizzontali? Faccio un esempio: partendo dal credito annuale di 50.000,00, supponiamo che a gennaio 2019 finisco con un debito IVA di 5000 che mi decurta il credito a 45.000. Poi a Febbraio chiudo con un credito IVA di 2000 e a Marzo chiudo invece di nuovo a debito per 3000. In questo caso posso utilizzare i 2000 di febbraio e 1000 del credito annuale per compensare il debito di marzo o non si può fare?
Mi pongo questi dubbi perché sono arrivato a dicembre con questa situazione reale: mi sono rimasti 2.500,00 di credito annuale, ma ho chiuso novembre con un debito di 6.000,00...durante l'anno però ho maturato altri crediti nei mesi precedenti (chiusure mensili di giugno, luglio, agosto, settembre e ottobre) per un totale di € 11.000,00 di credito. Ora non capisco se i 6000 li compenso con gli 11.000 e così posso usare i 2500 residui di credito annuale per compensazioni orizzontali o se invece non posso fare nulla.
Sperando di essere stato chiaro, vi ringrazio anticipatamente
Abbiamo avuto un credito IVA 2018 molto corposo (facciamo ad esempio 50.000 euro) per il quale abbiamo avuto il visto di conformità e che, quindi, abbiamo potuto utilizzare in compensazione per intero nel 2019.
La prima domanda che voglio fare è: se durante l'anno (abbiamo IVA mensile) capiti un mese a debito posso utilizzare il credito annuale per compensare tale debito? Se sì, debbo presentare F24 o basta la semplice scrittura contabile e l'annotazione nei registri iva (che il software mi fa in automatico per altro)?
La seconda domanda è più "articolata": supponiamo che durante l'anno alterni mesi di IVA mensile a debito e mesi di IVA mensile a credito: in questo caso, qualora i crediti mensili mi permettono di coprire i debiti di altre mensilità, posso utilizzare il credito annuale per compensazioni orizzontali? Faccio un esempio: partendo dal credito annuale di 50.000,00, supponiamo che a gennaio 2019 finisco con un debito IVA di 5000 che mi decurta il credito a 45.000. Poi a Febbraio chiudo con un credito IVA di 2000 e a Marzo chiudo invece di nuovo a debito per 3000. In questo caso posso utilizzare i 2000 di febbraio e 1000 del credito annuale per compensare il debito di marzo o non si può fare?
Mi pongo questi dubbi perché sono arrivato a dicembre con questa situazione reale: mi sono rimasti 2.500,00 di credito annuale, ma ho chiuso novembre con un debito di 6.000,00...durante l'anno però ho maturato altri crediti nei mesi precedenti (chiusure mensili di giugno, luglio, agosto, settembre e ottobre) per un totale di € 11.000,00 di credito. Ora non capisco se i 6000 li compenso con gli 11.000 e così posso usare i 2500 residui di credito annuale per compensazioni orizzontali o se invece non posso fare nulla.
Sperando di essere stato chiaro, vi ringrazio anticipatamente