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Detrazione Iva sugli acquisti per fatture di fine anno

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FrancescaM

Utente
Salve,
ho questo problema in azienda utilizziamo SAP.
Quando registro nel 2023 una fattura di acquisto arrivata allo SDI nel 2022 e di competenza 2022, sono obbligato a registrare l'IVA nel 2023, non riesco a farla inserire nel registro IVA 2022.
qualcuno ha questo medesimo problema?

Grazie mille
 
Umby

Umby

Utente
Se la fattura è arrivata alla SDI nel 2022, puoi registrarla con data 2022 (Esempio: 31.12.2022)
in questo caso l'iva sarà di competenza anno 2022,
se la registri nell'anno 2023 NON PUOI translare l'iva all'anno precedente
 
R

Rocco

Utente
A mio avviso, considerato che: 1) l'operazione si considera effettuata nel 2022 poiché nel caso specifico è rilevante il momento della spedizione della merce (da qui nasceva la mia domanda); 2) la fattura, il cui possesso legittima il diritto all'esercizio della detrazione, è stata ricevuta nel 2022, registrerai la fattura nel 2022 essendo irrilevante il timbro apposto sul ddt.
Saluti.
 
F

FrancescaM

Utente
ciao è se facessi questa scrittura:

31/12/2022
risconti attivi vs debito vs fornitore

04/01/2023
materie prime c/acquisti + IVA credito vs risconti attivi
 
G

gianni1968

Utente
Concordo con gli altri utenti nel consigliarti la registrazione nel 2022 - qualora invece optassi x la registrazione nel 2023, a mio avviso i passi sarebbero i seguenti:

31/12/2022 - COSTO @ FATTURE DA RICEVERE

GENNAIO 2023 - FATTURE DA RICEVERE @ FORNITORE

Come anzidetto, costo e iva sono di competenza del 2022 e non del 2023 prescindendo da timbri...
 
Umby

Umby

Utente
FrancescaM ha scritto:
Ciao Umbry, il ddt è timbrato nel 2023, probabilmente erano merci in viaggio.
Clicca per allargare...
Ho capito bene ?
Il ddt è del 2023, e la fattura (che fa riferimento al ddt) è del 2022 ?
Ripeto: se la fattura è del 2022, registrala nel 2022 (così ti prendi anche l'iva a credito, cosa che non puoi fare se la registri nel 2023).
 
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