Risultati della Ricerca

Buon pomeriggio a tutti, Dal 2018 abbiamo in locazione un capannone industriale e, dal momento che devo presentare un bilancio IAS/ IFRS, avevo provveduto a contabilizzarlo secondo IFRS 16; quindi avevo creato un piano di ammortamento e calcolato gli interessi passivi. Tuttavia dal mese di...

Salve, in bilancio nello SP mi trovo ad avere dei crediti commerciali sulla voce C.II 4) Crediti verso controllanti. Nel preparare il rendiconto finanziario il mio commercialista mi dice che questa variazione di crediti deve andare tra "Altri decrementi / (Altri incrementi) del CCN", perché è...

Salve, ho questo problema in azienda utilizziamo SAP. Quando registro nel 2023 una fattura di acquisto arrivata allo SDI nel 2022 e di competenza 2022, sono obbligato a registrare l'IVA nel 2023, non riesco a farla inserire nel registro IVA 2022. qualcuno ha questo medesimo problema? Grazie...

Salve la mia azienda vorrebbe dare a ciascun dipendete 1.200€ come fringe benefit per il bonus bollette. Non mi è chiaro il flusso contabile A dicembre 2022 avrò un maggior costo sul costo del lavoro per 1.200€ a dipendente. Nel 2023 invece avrò meno tasse da pagare per la deduzione fiscale...

Buongiorno, esiste un tipo documento per emettere una nota credito su una fattura ricevuta? Per quelle emesse esiste il TD05-TD04, volevo sapere se c'è anche per le fatture passive. Grazie

Buongiorno, per centrare gli obiettivi di fatturato mensili spesso la mia azienda mi chiede di fatturare la merce prima che venga spedita. La merce molto spesso viaggia extra UE, quindi avrei bisogno di ricevere la bolla doganale. Questo capita sempre a fine del mese, per cui la merce verrà...

Salve Abbiamo sostenuto delle spese incrementative su un cespite acquistato 5 anni fa. Usiamo come coefficienti di ammortamento le aliquote fiscali e non civilistiche. Volevo chiedervi, l'ammortamento di queste spese deve seguire l'ammortamento del cespite principale, oppure per il primo anno...

Buongiorno, per usufruire del credito d'imposta energia, bisogna prima comunicare all'agenzia delle entrate l'eventuale credito e poi usarlo negli F24, oppure posso direttamente usare il credito in F24 in compensazione ? Grazie mille

Buongiorno, ho questo dubbio: un nostro cliente in Brasile doveva inviarci del reso per difetto di qualità. Tuttavia anziché farci un DDT di reso ci ha fatto una fattura commerciale e la merce ha già fatto la dogana questo è un problema? Grazie mille

Buongiorno Ho un dubbio sui documenti da allegare alle fatture per le esportazioni Per le esportazioni verso la UE non alleghiamo nulla alla fattura; E’ sufficiente INTRASTAT ? Per le esportazioni verso extra UE abbiamo MNR e la bolla doganale elettronica, tuttavia non sono allegate alla...

Ciao A tutti volevo sapere se è un problema fiscale fatturare un servizio se non ho un ordine scritto del cliente Grazie mille

Salve a tutti Sto effettuando le scritture di assestamento del personale di fine anno e ho questo dubbio. a oggi ho nel bilancio al 31/12/2021 il saldo nel conto FONDO PER IMPOSTA 11% SU RIVALUTAZIONE TFR è di 2 632,83€ Nel F24 di febbraio 2022 non mi trovo il codice tributo 1713. Se non devo...

Salve, quali sarebbero le sanzioni nel caso non inviassi allo SDI le fatture passive? Grazie mille

Salve a tutti secondo voi la spese per un deposito temporaneo 8.000€ per un macchinario che poi sarà installato in azienda si può capitalizzare ? Grazie mille

ciao HO avuto un problema informatico relativo alla numerazione delle fatture elettroniche. Nello specifico, le fatture elettroniche sono state emesse correttamente fino alla numero 486( data e numero in progressione), ma per un disguido le sei fatture successive hanno numero progressivo 529...

Salve, come si calcola il credito d'imposta per la sanificazione? Se ho delle spese per 10.000, il credito si calcola: a) 10.000 * 47.16%= 4.716 b) 10.000* 60% * 47.16% = 2.829,6 Grazie mille

Ciao a tutti Lo scorso mese ho presentato la dichiarazione IVA 2020 e mi trovo un credito IVA di 300.000 € che posso usare dal 29/03/2021. Vorrei compensarlo con F24 del personale che scade il 16/04/2021 . Posso usare l'intera cifra oppure ci sono limiti? che codice contributo dovrebbe usare il...

Salve, con la rivalutazione dei beni mi si crea sul lato passivo dello SP una riserva da rivalutazione. Questa riserva negli anni come si chiude? Grazie

Salve, volevo un vostro parare riguardo al credito d'imposta per rafforzamento patrimoniale (L’articolo 26 del decreto-legge n. 34/2020 ). Nel sito dell'agenzia dell'entrate non c'ho capito molto. La mia società ha chiuso il 2020 in utile, e il cda vorrebbe approvare un aumento del capitale...

Salve a tutti secondo voi le cessioni gratuite potrebbero sollevare dubbi e contestazioni da parte dell'Agenzia delle Entrate. Grazie mille