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Registrazione contabile Fattura albergo in regime forfettario

PaolaGR

Utente
Salve
sono in regime contabile ordinario e quindi devo registrare tutte le fatture passive che mi arrivano nello SDI.
Un mio collega ha soggiornato in Italia presso un B&B che ha emesso una fattura (solo cartacea, non avendo ancora l'obbligo di fatturazione elettronica essendo in regime forfettario. Nel documento è indicato "operazione in franchigia da IVA ai sensi legge 190 del 2014 art 1 comm da 54 a 89)
Questa cartacea la devo registrare come una qualunque fattura passiva per poi fare una autofattura reverse charge?
Devo poi trasmettere allo SDI un'autofattura TD16?
grazie
 

catia71

Utente
se è forfettario che c'entra il reverse charge? la registri e basta non devi integrare niente è solo esente da iva non è a carico del ricevente la liquidazione dell'iva
 

PaolaGR

Utente
ti ringrazio, non conosco molto quel regime
ma non avendola elettronica devo allegare qualche dichiarazione da parte del B&B? o vado via liscia e registro come una semplice fattura di acquisto mettendo la causale IVA corretta non soggetto N2
 

catia71

Utente
ti ringrazio, non conosco molto quel regime
ma non avendola elettronica devo allegare qualche dichiarazione da parte del B&B? o vado via liscia e registro come una semplice fattura di acquisto mettendo la causale IVA corretta non soggetto N2
I forfettari che non sono ancora tenuti alla fattura elettronica continuano a farla di carta, e non è tuo onere determinare se ha i requisiti per emetterla o meno elettronica, tanto più che non c'è l'iva di conseguenza deduci solo il costo, per cui la registri e stop non hai altri adempimenti. Solo quando ti ritrovi con una fattura in cui è indicato il riferimento all'art. 17 DPR 633/1972 e agli acquisti dall'estero per cui devi provvedere all'esterometro devi provvedere come committente all'integrazione dell'iva.
 
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