Verifiche Fiscali Guardia di Finanza: Manuale operativo 2018

Speciale del 26/06/2018

L’iscrizione all’AIRE non scherma dai reati tributari

L’iscrizione nell’anagrafe dei soggetti residenti in altro Stato non è un elemento determinante per escludere la residenza fiscale nel nostro Paese
Speciale del 26/06/2018

Utilizzabilità del verbale di constatazione nel giudizio penale

La parte del processo verbale di constatazione compilato prima dell’insorgere degli indizi ha sempre efficacia probatoria ed è utilizzabile
Rassegna stampa del 07/06/2018

Antiriciclaggio 2018: accesso delle autorità fiscali ai dati

Accesso delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio: pubblicato in Gazzetta il nuovo decreto 60/2018 di recepimento delle disposizioni della direttiva 2016/2258/Ue
Speciale del 07/06/2018

Rapporto tra verifiche fiscali e diritto alla privacy

La circ. n. 1/2018 della Guardia di Finanza affronta il tema Privacy e trattamento dei dati acquisiti in occasione delle verifiche fiscali
Normativa del 06/06/2018

Antiriciclaggio: accesso alle informazioni da parte delle autorità fiscali

In GU il Decreto n. 60/2018 sull’uso delle informazioni da parte delle autorità fiscali in materia di antiriciclaggio al fine di garantire la cooperazione tra gli Stati membri dell'Unione europea
Speciale del 23/05/2018

Verifiche fiscali oltre i termini: nessuna invalidità dell'attività ispettiva

Nell'ambito di una verifica fiscale, se gli accertatori prolungano la loro permanenza presso la sede del contribuente, la procedura è comunque valida
Speciale del 21/05/2018

Il luogo di esecuzione delle verifiche fiscali

La decisione della scelta del luogo di esecuzione della verifica fiscale da parte della Guardia di Finanza, dal punto di vista normativo
Speciale del 09/05/2018

Alienazione simulata reato anche se sotto i 50mila euro

L'alienazione simulata è reato anche se i beni sottratti sono di valore inferiore alla soglia di punibilità
Speciale del 06/05/2018

ASD: la sola iscrizione al CONI non basta per le agevolazioni tributarie

Per le Associazioni Sportive dilettantistiche la sola iscrizione al CONI non garantisce la sussistenza dei requisiti per le agevolazioni
Rassegna stampa del 24/04/2018

Voluntary disclosures: chiarimenti della GDF

Circolare della Guardia di Finanza: chiarimenti sulla collaborazione volontaria per l'emersione dei redditi prodotti all'estero.

Accertamento e riscossione

Verifiche Fiscali Guardia di Finanza: Manuale operativo 2018