Compensazioni e dichiarazione iva

[scapori]

Se:
- iva i trim 09 debito 100 (non viene versata)
- iva annuale :cred.iva 500 (naturalmente considerando pagata iva i trim)

il 16/3/10 faccio il ravvedimento utilizzando il cred. Di 500 per pagare il prim.tim. Di 100 (aggiungo interessi e sanzioni per es. 5)

quando stampo la liquidazione annuale faccio apparire un cred.di 500 o uno di 395?
Grazie

[kimal]

Se:
- iva i trim 09 debito 100 (non viene versata)
- iva annuale :cred.iva 500 (naturalmente considerando pagata iva i trim)

il 16/3/10 faccio il ravvedimento utilizzando il cred. Di 500 per pagare il prim.tim. Di 100 (aggiungo interessi e sanzioni per es. 5)

quando stampo la liquidazione annuale faccio apparire un cred.di 500 o uno di 395?
Grazie

Direi che la liquidazione iva annuale debba uscira come la dichiarazione iva 2010 per l'anno 2009, ossia con un credito di 500, poi l'anno prox in dichiarazione iva 2011 per l'anno 2010 riporterai: credito da dichiarazione iva precedente (cioè anno d'imposta 2009) euro 500,00 di cui utilizzato in compensazione su f24 euro 105. ciao.

[FrancescoPinna]

ci saranno i righi per entrambe le informazioni