Basilea 2 ha come obiettivo l'elaborazione di parametri, il più possibile oggettivi, per la valutazione del rischio.
Il fattore di ponderazione tiene conto:
- Probabilità di inadempienza (PD = Probability of default);
- Perdita in caso di inadempienza (LGD= Loss given default);
- Esposizione in caso di inadempienza (EAD= esposure at default);
- Scadenza effettiva del finanziamento (M = Maturity).